Gestionarea lichidităților într-o bancă comercială

Lichiditatea băncii depinde de strategia de gestionare simultană a operațiunilor active și pasive. Pentru a face o înțelegere a obligațiilor sale, banca trebuie să fie atât profitabilă, cât și solvabilă în același timp, adică desfășurarea unor operațiuni profitabile care generează profit, dar, în același timp, asigură lichiditatea acestora.

Pentru a reglementa lichiditatea în practica mondială, se folosește pe scară largă așa-numita "abordare portofoliu". Gestiunea portofoliului este gestionarea activelor și pasivelor băncii pentru a obține lichiditate, profitabilitate și solvabilitate, asigurând stabilitatea și fiabilitatea funcționării acesteia.

Metoda de abordare a portofoliului pentru gestionarea activelor băncii se bazează pe gruparea lor în ceea ce privește lichiditatea și rentabilitatea, după cum urmează.

Primul grup - „rezervele primare“ - complet lichide, dar nu aduce venituri și au zero sau un risc minim. Acestea includ: numerar pe o parte, soldurile cu facturile centrale bancare, cecuri și alte documente de plată în procesul de colectare, soldurile conturilor corespondente ale băncilor (Nostro). Sarcina de gestionare a rezervelor primare - pentru a le menține la un nivel suficient pentru a menține nivelul necesar de lichiditate al băncii în ansamblu.

Al doilea grup - „rezerve secundare“ - active cu venituri mici, dar foarte lichide, care pot cu întârziere minime în timp și un risc scăzut de pierdere a valorii lor de a fi convertite în numerar sau mijloace de plată pentru a achita datoriile bancare. Scopul lor - de a servi ca sursă primară de reconstituirea rezervelor. Acestea includ o parte a valorilor mobiliare, în special în SUA, printre rezervele secundare includ următoarele: depozitele băncilor comerciale în Reserve Bank, care sunt numite „fonduri federale“; certificate de depozite la alte bănci (urgența acestora în termen de șase luni); hârtie comercială (scadența până la 60 de zile); obligațiile de trezorerie și titluri de stat pe termen scurt.

Al treilea grup sunt activele legate de împrumuturile bancare. Acestea tind să aducă cea mai mare parte a băncii la bancă, au cel mai ridicat risc de risc în rândul operațiunilor active și au un nivel mediu de lichiditate.

Al patrulea grup sunt titlurile care nu dispun de lichidități suficiente, dar au un randament mai mic decât creditele și sunt mai mari decât rezervele secundare. Acestea pot include: titluri de valoare ale guvernului central, obligațiuni ale autorităților locale, obligațiuni și acțiuni ale societăților industriale și ale băncilor.

Conflictul dintre lichiditate și rentabilitate determină așa-numitul risc de investiție. O direcție importantă a politicii de investiții a băncii este diversificarea portofoliului său de investiții.

Principala metodă de gestionare a răspunderii pentru a asigura lichiditatea băncii este utilizarea de pasive gestionate.

Garanțiile gestionate sunt anumite surse de resurse monetare pe care o bancă este capabilă să le atragă în mod independent (fără a aștepta clienții să-și aducă depozitele la bancă). Acestea includ: certificate de depozit pe scară largă, obligațiuni, împrumuturi de la alte bănci, vânzări de valori mobiliare în termeni de răscumpărare (repo), precum și împrumuturi în monedă euro.

În special, profitabilitatea tranzacțiilor "repo" de o zi, atât pentru cumpărătorul de valori mobiliare, cât și pentru vânzătorul acestor valori mobiliare este următoarea:

· Nivel ridicat de lichiditate (un cumpărător al unei garanții își poate retrage fondurile a doua zi);

· Eficiența obținerii unor sume suficient de mari ale vânzătorului acestor titluri;

· Absența unei cerințe obligatorii de rezervare.

Capitalul propriu al băncii nu aparține datoriilor gestionate. Cu toate acestea, acesta are cel mai direct impact asupra fiabilității, stabilității și lichidității băncii. Acesta determină nivelul minim admisibil de lichiditate al băncii, acționează ca un garant al stabilității și fiabilității sale.

În condițiile rusești moderne, capacitatea de a utiliza metoda pasivelor gestionate pentru a reglementa lichiditatea băncilor este foarte limitată.

Un factor important care determină gradul de lichiditate al unei bănci este calitatea bazei sale de depozit. Criteriul pentru calitatea depozitelor este stabilitatea lor. Partea mai stabilă a depozitului, cu atât mai mare lichiditatea băncii, pentru că în această parte a resurselor acumulate nu părăsesc banca, CB a redus nevoia de active lichide.

Studiile străine arată că depozitele la vedere (în ansamblu) sunt cele mai stabile. Ele nu depind de nivelul dobânzii. Deschiderea unei decontări sau a unui cont curent la o bancă, clientul este ghidat de: calitatea și viteza de serviciu, fiabilitatea băncii, varietatea de servicii oferite de bancă, proximitatea locației băncii. Cu o bancă care îndeplinește aceste cerințe, clientul stabilește relații pe termen lung.

Soldurile mai puțin stabile au economii de timp și depozite, datorită etanșeității unei anumite bănci este puternic influențată de nivelul ratelor dobânzilor la depozite, stabilite prin această bancă (în anumite modificări ale acestui nivel, acestea sunt supuse migrației).

Dacă luăm în considerare stabilitatea resurselor din punct de vedere al contribuțiilor individuale, nu totalitatea lor, atunci, desigur, o mai mare stabilitate se caracterizează printr-un depozit fix, decât un depozit a cererii (și mai mult atracția de viață, cu atât mai mare aportul de stabilitate).

Unul dintre indicatorii lichidității bilanțului băncii este raportul dintre transformarea acumulărilor de lichidități (în principal depozitele) în împrumuturi pe termen mediu și lung, definite după cum urmează:

(resurse pe termen scurt - împrumuturi pe termen scurt) / resurse pe termen scurt Cu cât este mai mare valoarea indicatorului, cu atât este mai mare riscul și cu atât lichiditatea este mai mică.

Atunci când resursele sunt transformate după scadență, probabilitatea pierderilor de lichiditate bancară este ridicată, care trebuie împiedicată de rezervarea și asigurarea suficiente a resurselor.

Pentru a obține un randament maxim menținând nivelul necesar al poziției lichide nete de lichiditate concept utilizat, care reflectă fiecare operațiune bancară pentru atragerea și plasarea mijloace:

L = Lp - Ls = (P1 + P2 + P3 + P4 + P5) - (S1 + S2 + S3 + S4 + S5)

L - poziție net-lichid;

Lp - furnizarea de fonduri lichide;

Ls - cererea de fonduri lichide;

P1 - primirea depozitelor;

P2 - venituri din vânzarea de servicii bancare non-depozitare;

P3 - rambursarea creditelor emise anterior;

P4 - vânzarea de active bancare;

P5 - strângerea de fonduri pe piața monetară;

S1 - retragerea banilor din conturile clienților;

S2 - cereri de împrumuturi;

S3 - plata cheltuielilor pentru atragerea de fonduri fără depozit;

S4 - cheltuieli pentru alte operațiuni bancare;

S5 - plata dividendelor către acționari.

Cu alte cuvinte, o poziție lichidă poate fi reprezentată ca diferența dintre sursele de fonduri cu o anumită perioadă și utilizarea surselor cu același termen. Gestionarea unei poziții lichide constă în reglementarea surplusului sau a deficitului de fonduri lichide.

Principalul indicator care caracterizează lichiditatea băncii și a comunității bancare internaționale acceptate din Basel este raportul de lichiditate definit după cum urmează:

unde Лс - suma fondurilor disponibile, credite interbancare și titluri ușor de vândut; A - activele totale ale băncii.

Pentru băncile interne necesită o ajustare a indicelui, deoarece condițiile rusești este aproape imposibil de a pune pe picior de egalitate cu restul creditelor interbancare (nivelul de risc al acestora semnificativ mai mare).

Articole similare

• Banca rusă de rezumate - organizarea de asigurări în activități comerciale - eseuri de descărcare

• Modificați modul de gestionare a unei clădiri de apartamente

Trimiteți-le prietenilor: