În cazul reasigurării, asigurătorul (reasigurătorul) asigură riscul de a-și îndeplini toate sau o parte din obligațiile sale față de asigurător de la un alt asigurător (reasigurător).
pasive de asigurare reasigurate parțial sau complet se suprapun reasigurător.
În consecință, asigurătorul care a transferat riscul la reasigurare rămâne în întregime răspunzător față de asigurat, iar societățile de reasigurare sunt răspunzătoare în sumele asumate pentru obligațiile de reasigurare. Reasigurarea și coasigurarea vă permit să distribuiți riscul de asigurare pentru mai multe societăți de asigurări. Ca urmare, este asigurată stabilitatea companiilor individuale - asigurători direcți și întreaga piață de asigurări în ansamblu.
Reasigurarea este asigurarea de către un asigurător (reasigurător), în condițiile prevăzute de contract, de riscul de a-și îndeplini toate sau o parte din obligațiile sale față de asigurător de la un alt asigurător (reasigurător). Asigurătorul care a încheiat un contract de reasigurare cu reasigurătorul rămâne în sarcina asiguratului în întregime în conformitate cu contractul de asigurare.
Reasigurarea înseamnă că o companie de asigurări, acceptând orice risc de asigurare, încheie un acord cu alte organizații independente de asigurări. Toate obligațiile de asigurare ale primei societăți sunt parțial suprapuse de o altă companie. Ca urmare, asigurătorul a transferat riscul de reasigurare, rămâne răspunzător față de asigurat în totalitate, ca reasiguratori companiile sunt responsabile în cuantumul obligațiilor asumate de reasigurare. Relațiile dintre partenerii de reasigurare sunt reglementate de acordul relevant.
În legătură cu importanța și semnificația deosebită a reasigurării în organizarea asigurării riscurilor spațiale, vom revedea mai detaliat aspectele principale ale reasigurării.
Reasigurarea este o condiție prealabilă pentru asigurarea stabilității financiare a operațiunilor de asigurare și a funcționării normale a oricărei societăți de asigurări, indiferent de mărimea activelor sale.
Reasigurarea este un sistem de relații economice în procesul de care asigurătorul își asumă riscurile de asigurare, în conformitate cu o parte din responsabilitatea asupra lor, în funcție de capacitatea lor financiară, în condițiile convenite altor asigurători, în scopul de a crea un portofoliu de asigurări echilibrat, asigurarea stabilității financiare și a rentabilității operațiunilor de asigurare. În același timp, cota corespunzătoare a primei de asigurare este transferată.
Un caz special de reasigurare - coasigurare. atunci când o combinație de două sau mai multe asigurători sunt luați pe un acord privind asigurarea riscurilor de spațiu.
Reasigurarea riscurilor spațiale se realizează prin:
-protejarea portofoliului de asigurări al unei societăți de asigurări separate împotriva impactului asupra acesteia a unei serii de evenimente mari asigurate sau a unui eveniment catastrofal;
-plata sumelor de despăgubire de asigurare nu de către o singură societate de asigurări, ci de către toți participanții la reasigurarea riscului corespunzător.
Nici o societate de asigurare nu poate lua cu privire la asigurarea unor riscuri mari de spațiu, fără a oferi reasigurare în plus față de suma asigurata, acesta poate fi lăsat în propria sa unitate. În multe cazuri, sub rezerva asigurării riscurilor spațiale sunt atât de mari asupra valorii de asigurare care capacitatea individului (inclusiv la nivel național), piețele de asigurări sunt insuficiente pentru a asigura acoperirea lor de asigurare pentru întreaga sumă, în cazul în care riscul prin sistemul de reasigurare se transmite către alte piețe de asigurări, inclusiv inclusiv în țările străine, pentru a realiza redistribuirea eventuală a daunelor potențiale între mai mulți asigurători.
Reasiguratorul este asigurătorul care a acceptat riscul de asigurare și a transferat o parte din acesta către reasigurare unui alt asigurător; se mai numește și compania de transfer sau cedentul.
Asiguratorul a acceptat pentru riscul de reasigurare, denumit reasigurător.
Luând un risc de reasigurare, reasigurătorul îl poate transfera parțial unui alt reasigurător. O astfel de operațiune este numită de obicei o retrocedare, iar un reasigurător care trece riscul în retrocesiune este un retrocesionist.
În termenii contractelor de reasigurare, reasigurătorul trebuie să trimită sistematic reasigurătorului lista riscurilor care fac obiectul reasigurării. O astfel de listă este numită în reasigurarea unui border. Odată cu un sfert, reasigurătorul trimite reasigurătorului o listă a bordelurilor trimise în timpul trimestrului.
Transferul riscurilor la reasigurare, reasigurătorul are dreptul la un bonus. adică la un comision de la un profit pe care un reasigurător îl poate avea ca urmare a unui contract de reasigurare. Bonusul se plătește anual pe valoarea profitului net primit de reasigurare, și este o formă de promovare pentru reasigurătorului participării reasigurătorului în furnizarea de contracte de reasigurare și de conduită prudentă a activității.
Prin metoda transferului riscurilor la reasigurare și înregistrarea relațiilor reciproce ale părților (reasigurător și reasigurător), operațiunile de reasigurare sunt împărțite în opțional și contractual (obligatoriu).
Conform metodei de reasigurare facultativă. societatea de asigurări care transferă (cedent) poate transfera riscurile acceptate pentru asigurare la reasigurarea unei alte societăți de asigurare prin trimiterea unei facturi. Slip - Trimite cedente reasiguratori potențial document care conține în mod tipic: numele companiei de transport, specificațiile de risc de reasigurare, suma asigurată, condițiile de asigurare, rata de prime, nete de retenție, etc.
Societatea de asigurare care efectuează transferul nu are nici o obligație față de reasigurător să transfere un anumit risc la reasigurare. Această problemă este analizată și rezolvată separat pentru fiecare risc. Reasigurarea poate fi oferită în întregime sau parțial într-o anumită proporție. La rândul său, reasiguratorul nu are obligații față de societatea de transport prin acceptarea riscurilor de reasigurare oferite - aceasta poate respinge propunerea complet reasigurării, să-l accepte în parte sau de a dezvolta contra condițiile în care riscul poate fi acceptat în reasigurare.
Trecerea riscului în reasigurare, cedentul are dreptul de a organiza în comisiile sale favoare, care sunt destinate să acopere costurile de asigurare (comisioane agenție sau de brokeraj, emiterea de politici, carnete de stabilire și pentru alte cheltuieli legate de efectuarea de afaceri).
Principalul dezavantaj al reasigurărilor facultative este că, deoarece reasiguratorilor libertate deplină în a face reasigurare a riscurilor propuse și respingerea acesteia, la momentul riscului producerii evenimentului asigurat ar putea să nu fie reasigurate sau reasigurate în parte, într-o cantitate care să nu permită transferul companiei de a compensa în totalitate prejudiciul dincolo de capacitățile sale financiare.
Spre deosebire de reasigurările facultative, relațiile contractuale (obligatorii) dintre un reasigurător și un reasigurător sunt obligatorii.
Contractele obligatorii de reasigurare se încadrează în două grupe principale: contracte proporționale și disproporționate. Primele includ cote și sunt excesive. sau contracte care depășesc sume. iar la al doilea - contractele de depășire a pierderii și contractele de depășire a rentabilității.
Aceste contracte sunt de bază sau de bază. În practică, există multe alte tipuri de contracte care, de regulă, sunt forme modificate sau combinate ale contractelor de bază.
Un contract de cote este cea mai simplă formă a unui contract de reasigurare. În condițiile unui astfel de acord, societatea de asigurări transferă către reasigurare o cotă convenită cu reasigurătorul, toate riscurile acceptate pentru asigurare pentru un anumit tip de asigurare sau un grup de asigurări conexe, fără excepție. În aceeași cotă, reasigurătorul primește prima care îi este datorată și îi rambursează reasigurătorului în aceeași proporție toate pierderile plătite în conformitate cu condițiile de asigurare.
Avand in vedere, cu toate acestea, că sumele asigurate pe un anumit risc de asigurare acceptate pot fi semnificative, participarea reasiguratorului este de obicei limitată la o anumită limită de răspundere pe un risc, care este, în ciuda participarea obligatorie a reasigurătorului în cota prescrisă a fiecărui risc, aceasta nu poate fi tras la răspundere dincolo de faptul că limită.
Principalul dezavantaj al unui acord de cote este că, în conformitate cu termenii contractului trebuie să reasigure și mici, și, prin urmare, nu prezintă un risc grav pentru reasiguratorul riscurile pe care, în alte circumstanțe companie de radiodifuziune ar putea păstra în propriile lor ferme, păstrând o cantitate mare a primei de asigurare.
Determinarea factorului în excesul de contract de pierdere de reasigurare este așa-numita păstrarea netă a societăților de asigurare, reprezentând cea mai mare parte a nivelului economic justificată a sumei, în care rezervele companiei (așteptare) privind responsabilitatea riscurilor specifice care urmează să fie asigurat, transferarea sumelor de reasigurare care depășesc-l.
Limitele de responsabilitate proprie sau deducerea propriu-zisă, societatea care efectuează transferul stabilește, de regulă, în anumite sume, toate riscurile de asigurare dintr-un tip de asigurare.
Deci, dacă reținerea proprie a companiei de transfer este de 100 de mii de dolari. toate riscurile acceptate pentru asigurare în cadrul acestei sume rămân în responsabilitatea societății și, dincolo de aceasta, sunt transferate la reasigurare într-o anumită limită sau într-un exces.
Proporția cuantumului deducerii proprii și a cotei de participare a reasigurătorilor la contract este repartizarea primei de asigurare și a daunelor plătite.
Cel mai dificil lucru dintr-un acord existent este stabilirea unei rețineri proprii a societății de transfer. În cazul în care limita este setat să dețină propria sa la un nivel subevaluat, compania de asigurări va trebui să transfere partea excedentară a reasigurării primei de asigurare, care s-ar putea menține cu determinarea corectă a retenției nete.
În cazul în care limita de reținere proprie este prea mare, în limita acestei limite, compania de transfer va trebui să plătească un număr mare de pierderi, care ar putea afecta negativ rezultatele operațiunilor de asigurare. Dimensiunea optimă a limitei de auto-reținere poate fi stabilită pe baza datelor statistice pe o perioadă de 5-10 ani și sub rezerva stabilității relative a structurii portofoliului de asigurări al societății care efectuează transferul.
Există o serie de factori care, atunci când sunt combinați corespunzător, ar trebui să servească drept bază pentru determinarea limitei optime pentru auto-retenție:
-volumul primei de asigurare. Cu cât volumul premium este mai mare, cu o ușoară deviere de la numărul total de riscuri, cu atât mai mare poate fi limita de reținere proprie;
-rentabilitatea medie a operațiunilor pentru tipul relevant de asigurare. Cu cât operația este mai profitabilă, cu atât mai mare poate fi limita deducerii proprii;
-distribuirea teritorială a obiectelor asigurate. Cu cât mai multe obiecte de asigurare sunt concentrate într-o zonă, cu atât mai mică este limita deducerii proprii;
-suma cheltuielilor pentru desfășurarea afacerii. În cazul în care costurile sunt prea mari, ar trebui să fie stabilită limita de auto-retenție în așa fel încât o parte a costurilor a fost trecut pe la reasiguratori, sau acoperite de comisionul retinut de societatea de transport în favoarea lor cu prime de risc a trecut la reasigurările în exces de retenție netă.
Excesul de contract de pierdere este cea mai comuna forma de acoperire de reasigurare neproporțională, și servește pentru a proteja portofoliile companiilor de asigurări pentru anumite tipuri de asigurare de la cele mai mari și cele mai neașteptate pierderi. În conformitate cu termenii acestui contract, reasigurarea va intra în vigoare numai atunci când dimensiunea pierderii riscului asigurat, ca rezultat al evenimentului asigurat sau seria de creanțe de asigurare care rezultă din același incident, va depăși suma convenită.
Răspunderea reasigurătorilor dincolo de această sumă este limitată la o anumită limită, de exemplu, 1 milion de dolari. peste 100 de mii de dolari. care sunt prioritatea companiei de transfer.
care pot fi atribuite Premium reasigurătorilor - participanților exces de contracte de pierdere, de obicei, stabilite la un anumit procent la asigurare anuală este reasigurat de o primă de portofoliu de asigurare. Cu toate acestea, de la începutul contractului poate fi cunoscut numai la valoarea estimată sau estimată a primelor plătite de o anumită sumă a avansului premiul - asa-numita prima depunere sau de depozit premiu, urmat de recalcularea de atribuire finală pe baza valorii primei de asigurare este, de fapt obținută pentru perioada corespunzătoare.
Conform contractului de exces de asigurare de pierdere protejează compania pentru un anumit tip de asigurare de asigurare, în cazul în care rata daunei depășește un anumit procent din contract sau de dimensiunea acesteia. dimensiunea pierderii, peste care contractul, de obicei instalate în așa fel încât societatea de transport nu a fost în măsură să extragă pentru ei înșiși orice beneficiu financiar care cade pe partea sa de responsabilitate, adică, un acord își propune să garanteze companiei de transport profituri, dar numai pentru ao proteja din pierderi suplimentare sau extraordinare. Limitele răspunderii în temeiul reasiguratorii contractuale excesul de rata daunei stabilită într-un anumit procent de pierdere, cum ar fi în intervalul de 100-105% pierderi pentru anul, sau o valoare absolută.
Folosirea în exces a contractelor de pierdere este recomandabil doar atunci când fluctua brusc, sau atunci când una sau mai multe revendicări de asigurare pentru anumite tipuri de asigurare a operațiunilor de asigurare pot afecta foarte mult rezultatele finale în anul respectiv. Contractele de pierdere excesivă pot, de asemenea, să completeze sistemul obișnuit de protecție a portofoliilor de asigurare, și anume să acționeze, de exemplu, în plus față de acoperirea de reasigurare pe baza contractelor proporționale.
Reasigurarea și coasigurarea permit distribuirea riscului de asigurare pentru mai multe societăți de asigurare și reasigurare. Ca urmare, stabilitatea este asigurată nu numai pentru societățile de asigurări individuale - asigurători direcți, ci pentru întreaga piață de asigurări ca întreg.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: