Portofoliul de asigurare al unei companii este înțeles ca setul de riscuri care sunt responsabilitatea asigurătorului la un moment dat. Portofoliul de asigurare este considerat sustenabil dacă constă într-un număr mare de riscuri dispersate în timp și pe teritoriu, cu aceleași caracteristici ale probabilității și dimensiunii daunelor.
În practică, este destul de dificil să se creeze un portofoliu stabil de riscuri din cauza numărului insuficient de obiecte de asigurare și a diferențelor semnificative în ceea ce privește probabilitatea de realizare a evenimentelor negative și a amplorii eventualelor daune. Chiar și cu o selecție atentă a riscurilor, nu se poate evita efectul cumulativ, care se manifestă în dauna simultană a unui număr de obiecte ca urmare a dezastrelor naturale și a dezastrelor provocate de om. Prin urmare, portofoliul asigurătorului, de regulă, nu ar trebui să conțină riscuri periculoase și deosebit de mari, ceea ce poate afecta echilibrul acestuia. O consecință a dezechilibrului portofoliului de asigurări poate fi insuficiența rezervelor asigurătorului și pierderea solvabilității acestora.
- să își limiteze răspunderea, lăsând o parte a riscului pentru asigurat;
- să recurgă la coasigurarea unui obiect mare;
- să-și limiteze răspunderea transferând o parte a riscului către un alt asigurător.
Această din urmă opțiune implică utilizarea unui mecanism special de interacțiune între asigurătorii profesioniști - reasigurare (reasigurare).
În procesul de reasigurare, asigurătorul direct, i. cel care a încheiat contractul direct cu asiguratul, transferă riscurile acceptate de el pentru asigurarea totală sau parțială a unui alt asigurător. Împreună cu riscurile, fondurile fondului de asigurări formate de asigurătorul direct sunt redistribuite. Ca rezultat, datoria potențială, calculată pe baza valorii totale a asigurărilor din portofoliu, este în concordanță cu capacitățile financiare ale asigurătorului direct.
Asigurătorul care a acceptat riscul de asigurare și la transferat în totalitate sau parțial la reasigurare către un alt asigurător se numește reasigurat sau cedent. Un asigurător care acceptă un risc în reasigurare se numește reasigurător sau un cesionar. Procesul propriu-zis, asociat cu transferul riscului, se numește cesiune de reasigurare (cesiune) sau codificare a riscului.
După reasigurarea riscului, reasigurătorul îl poate transfera parțial la cel de-al treilea asigurător. Această operațiune este de obicei numită retrocesiune, iar reasigurătorul, care transferă riscul spre retrocedare, este un retrocedant.
Procesul de strivire sau „atomizarea“ de risc poate merge mai departe atunci când a doua reasigurătorul va da o parte din riscul unui al treilea reasigurator, The - al patrulea, etc. În ciuda repartizării repetate a riscului în reasigurare, asigurătorul direct (primul) este pe deplin răspunzător față de asigurat. El a fost cel care plătește despăgubirea de asigurare pentru prejudiciul cauzat asiguratului, și numai atunci poate solicita reasigurătorul care acoperă o parte a contravalorii plătite în conformitate cu proporția de acesta din urmă.
Acceptarea riscurilor în reasigurare pot fi societățile obișnuite de asigurare care, împreună cu asigurarea directă, efectuează operațiuni de reasigurare sau companii specializate doar în reasigurare. Ele sunt numite companii de reasigurare. Adesea, asistența în transferul riscului este asigurată de brokerii de reasigurare. Serviciile lor se recurge cel mai adesea la societățile de asigurare implicate în asigurarea și reasigurarea directă, plasând o parte din riscurile în străinătate.
În practica internațională, rezerva de solvabilitate este utilizată pe scară largă pentru a monitoriza activitățile companiilor de asigurări. Rezerva de solvabilitate, în ceea ce privește conținutul său economic, reprezintă fondurile societății de asigurări fără datorii. Prin recurgerea la reasigurare, companiile pot crește semnificativ această rezervă fără a atrage resurse financiare suplimentare. Prin urmare, simultan cu împărțirea riscului, participarea la reasigurare permite asigurătorilor să-și mențină capacitatea de plată la nivelul corespunzător, să poată aduce rapid și eficient obligațiile în conformitate cu capacitățile lor financiare.
În același timp, nu se creează noi rezerve de asigurare, ci se efectuează o redistribuire a fondurilor acumulate de asigurătorul direct.
Reasigurare (reasigurare) este relațiile economice sistemoyzamknutyh dintre asiguratori, sub care asigurătorul își asumă riscurile de asigurare, rapoarte privind condițiile convenite, toate sau o parte din responsabilitatea pentru ei altor asigurători, în scopul de a crea un portofoliu echilibrat de riscuri, menținerea stabilității financiare a operațiunilor de asigurare și pragul de rentabilitate.
Pe baza acestei definiții, reasigurarea este o asigurare de ordin superior - asigurarea asigurătorilor.
Se obișnuiește să se facă distincția între reasigurarea activă și pasivă. Reasigurarea activă este procesul de asumare a riscurilor pentru acoperirea sau vânzarea garanțiilor de asigurare. Reasigurarea pasivă se referă la procesul de transfer al riscurilor la reasigurători sau la dobândirea garanțiilor de asigurare.
Funcția principală de reasigurare este o distribuție secundară a riscurilor, datorită căreia portofoliul de asigurare este aliniat cantitativ și calitativ. În cadrul primului se înțelege divizarea nivelului aceluiași risc în părți între asigurător și mai mulți reasigurători. În al doilea rând - transferul de riscuri de reasigurare care nu sunt adecvate pentru asigurător în natură. O astfel de situație se dezvoltă în asigurarea complexă a unui obiect, atunci când un asigurător poate avea pierderi financiare în legătură cu refuzul de a asigura riscuri care nu îi sunt inerente. În acest caz, asigurătorul acceptă de la asigurat chiar și riscurile necorespunzătoare, ținând seama de faptul că ulterior, prin reasigurare, acesta va putea să le transfere asigurătorului specializat în exact acele riscuri. În plus, reasigurarea îndeplinește următoarele funcții auxiliare:
- Aceasta ajută la minimizarea riscului de subscriere asigurător, care este rezultatul abaterii de dimensiunea reală a plății valorii estimată, o schimbare obiectivă în probabilitatea unor evenimente de risc și stabilirea riscului subiective a tarifelor inadecvate;
- ajută la asumarea unei asigurări unice în ceea ce privește probabilitatea ofensivei și a riscului de daune; Ca urmare, devine posibilă organizarea de noi tipuri și variante de asigurare;
- permite întreprinderilor nou-înființate și companiilor mici să crească atât nivelul de responsabilitate pentru contractele individuale, cât și numărul acestora, precum și companiile mari - pentru a reduce efectele negative ale dezvoltării de noi piețe.
Reasigurarea are mai multe avantaje față de coasigurare. Cu coasigurare, riscul inițial mare este împărțit în părți între mai mulți asigurători direcți. Aceștia pot oferi condiții de asigurare diferite pentru cota lor de risc, inclusiv tarifele. În plus, în cazul unui eveniment asigurat, deținătorul poliței de asigurare trebuie să depună separat cererile împotriva tuturor asigurătorilor implicați în asigurare. Aceste proceduri disparate necesită mult timp și reduc calitatea asigurării instalației.
În cazul reasigurării, deținătorul poliței de asigurare încheie un contract cu un asigurător ales de acesta, de multe ori fără să știe că riscurile asigurate de acesta sunt supuse reasigurării în alte societăți de asigurări. Asigurătorul direct este pe deplin răspunzător față de asigurat, astfel încât fiabilitatea și calitatea reasigurării sunt mai mari decât cele ale coasigurării.
Reasigurarea riscurilor între companiile de asigurări din diferite țări nu este altceva decât un fel de comerț exterior, cu diferența că obiectul de schimb nu este valoarea de utilizare în formă fizică, ci garanții de asigurare. Prin urmare, tranzacțiile internaționale de reasigurare se referă la exporturile "invizibile". Astfel, mecanismul de reasigurare, împreună cu consolidarea stabilității financiare a companiilor naționale de asigurări, contribuie la extinderea cifrei de afaceri a comerțului exterior al țărilor.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: