Băncile pentru a-și desfășura activitatea ar trebui să aibă o anumită sumă de bani. Specificul băncilor este că acestea sunt, pe de o parte, sunt atrase din surse diferite de ori, dar fluxul de numerar liber, iar pe de altă parte - să le plaseze pentru a satisface nevoile întreprinderilor, organizațiilor, populația-TION nevoie de resurse suplimentare în condiții de rambursare și serviceability.
Resurse bancare - un set de fonduri care sunt la dispoziția băncilor și utilizate de acestea pentru credite și alte operațiuni active. Trebuie distins termenul "resurse bancare" și termenul "resurse de credit". Al doilea concept este mult mai restrâns, deoarece determină doar acea parte a resurselor băncii pe care o utilizează pentru investiții în credite.
Sursele de resurse bancare se formează ca urmare a operațiunilor bancare ale operațiunilor pasive. Se disting următoarele grupe principale de operațiuni pasive ale băncilor comerciale:
· Plasarea primară a titlurilor de capital și a titlurilor de creanță emise proprii;
· Formarea și creșterea fondurilor băncii;
· Împrumuturi și împrumuturi primite de la alte persoane juridice;
Atunci când banca comercială efectuează anumite operațiuni pasive, ea formează diferite tipuri de resurse: proprii și atrase.
Bunurile proprii ale unei bănci comerciale constau în fondurile generate de aceasta și profitul primit de bancă ca urmare a activităților sale în anul curent și în ultimii ani. Fondurile băncii constituie baza fondurilor proprii. Fiecare dintre ele are un scop specific. Ordinea și sursele de formare sunt de asemenea diferite.
După cum se menționează la punctul 18.1, punctul de plecare în organizarea sectorului bancar constă în constituirea de către băncile comerciale a unui fond statutar
Pe lângă fondul statutar, băncile comerciale formează o serie de fonduri cu destinație specială (de exemplu, fondul de rezervă, fondul de dezvoltare al băncii etc.), sursele de creare și completare a cărora reprezintă profitul băncii. Un grup separat poate fi identificat fondurile băncii, formarea cărora este asociată cu diverși factori economici externi. Acestea sunt așa-numitele fonduri de reevaluare.
Un grup special în fondurile băncii este fondurile acumulate ca urmare a deprecierii activelor fixe.
Fondurile proprii ale băncii includ o serie de alte elemente:
· Rezervele pentru riscuri și plăți create în detrimentul profiturilor băncii;
· Diferențele de emisii rezultate din vânzarea acțiunilor noi plasate la un preț care depășește valoarea lor nominală;
· Profitul redistribuit al anului de raportare și al ultimilor ani.
Este necesar să se facă distincția între noțiunile de "fonduri proprii" și "capital propriu al unei bănci". Dacă primul concept este generalizat, inclusiv toate obligațiile băncii, formate în cadrul activității sale interne, atunci capitalul propriu al băncii este o valoare calculată. Acesta poate include, pe lângă anumite articole din fonduri proprii, și anumite tipuri de fonduri atrase. Un exemplu de astfel de fonduri poate fi împrumuturile subordonate. Posibilitatea echivalării acestuia cu fondurile proprii este condiționată de cerințele specifice la care ar trebui să corespundă acest împrumut. De exemplu:
· Termeni de atracție suficient de lungi (cel puțin cinci ani);
· Lipsa posibilității de a solicita creditorului termenele de rambursare preconizate anterior;
· Plata valorii principalului datoriei numai după expirarea contractului.
Capitalul propriu al băncii îndeplinește o serie de funcții importante, dintre care cele principale sunt de protecție, operaționale, reglementează.
Funcția de protecție este capacitatea de a proteja interesele deponenților, unde, în calitate de capital, poate servi drept sursă de plată a fondurilor pentru datorii atunci când lichiditatea băncii este pierdută și când este lichidată. Capitalul joacă rolul de "pernă" de protecție și permite băncii să continue operațiunile în cazul unor pierderi sau cheltuieli majore neprevăzute.
Funcția operațională manifestată în faptul că banca în detrimentul de rezerve, fonduri și profiturile care alcătuiesc capitalul, mo-Jette produce o serie de costuri (de exemplu, pentru achiziționarea activelor de bază despre-TION și active necorporale) pentru a efectua inves-titsii la fondurile statutare ale altor entități și etc.
Funcția de reglementare a capitalului propriu al băncii este aceea că băncile centrale, prin stabilirea unor standarde economice obligatorii pentru toate băncile comerciale, unele dintre care sunt legate de dimensiunea propriului capital, au o șansă reală de a reglementa activitățile băncilor. Aceste standarde pentru băncile din Republica Belarus sunt: adecvarea capitalului; valoarea maximă a riscului pe client; dimensiunea maximă a riscurilor majore de credit; valoarea maximă a riscului pentru fondurile situate în țări străine care nu sunt membre ale Organizației pentru Cooperare și Dezvoltare Economică; dimensiunea maximă a riscului pentru un creditor (deponent); suma maximă a obligațiilor biletelor la ordin; raportul dintre participarea băncii pe propria cheltuială în fondul statutar al unei singure persoane juridice; suma maximă a fondurilor atrase ale persoanelor, etc.
Capitalul social este fundamentul activităților sale Commertial-CAL, asigură stabilitatea financiară a băncii și solvabilitatea acesteia, o sursă de cheltuieli neprevăzute generate de diferite riscuri bancare.
O parte semnificativă a resurselor băncii este fondurile atrase. Conform tradiției din practica bancară mondială, în funcție de metoda de acumulare, toate resursele implicate sunt împărțite în depozite și ne-depozite. O astfel de divizare se bazează pe cine inițiază operațiunile. Depot-zitam se referă la fondurile plasate în bancă la dorința clienților. Acestea reprezintă fondurile bănești contribuite la bancă de clienții săi - persoane juridice și fizice. Resursele de natură non-depozit sunt mijloace care sunt atrase la inițiativa băncii. Această parte a resurselor este uneori clasificată drept fonduri împrumutate.
În funcție de conținutul economic, depozitele pot fi împărțite în mai multe grupe:
Caracteristica principală a tuturor depozitelor La cerere-TION este capacitatea proprietarilor respectivi, fără o notificare prealabilă de a utiliza aceste fonduri: ele produc din cauza plăților și transferurilor, pentru a primi o parte a acestora utiliza în scopuri autorizate în mod legal sub formă de numerar pentru a efectua depozitele lor și chiar complet la este- retragere Noe.
Pentru bănci, inconvenientele principale ale depozitelor de acest tip sunt asociate cu un risc suficient de ridicat de retragere simultană a acestora și necesitatea de a menține o rezervă mare de fonduri pentru decontări pe obligații similare.
Cea mai stabilă parte a resurselor de depozite este reprezentată de depozitele la termen și depozitele de economii. Termene de depozit se referă la numerarul depus la o bancă pentru un termen fix. În unele cazuri, băncile comerciale recurg la efectuarea depozitelor la termen cu depozite și certificate de economii.
Pentru banca, din punctul de vedere al gestionării lichidității sale, cele mai urgente pozitive sunt cele mai acceptabile, deoarece retragerea acestor fonduri de către proprietarii lor este asumată abia după termenele convenite.
Non-depozit (împrumutate) fonduri considerate a fi resurse care sunt generate de băncile comerciale prin vânzarea propriei sale datorii (facturi, perso-gatsy, certificate bancare) pe piața monetară sau prin împrumuturi de la alte instituții de credit, inclusiv banca centrală. Sursele non-depozitare de fonduri bancare, spre deosebire de depozite, nu sunt personale și nu sunt asociate cu anumiți clienți ai băncii. Acestea sunt achiziționate de pe piață de multe ori pe bază de licitație. Motivele pentru atragerea unor astfel de resurse ar putea fi necesitatea de a mări soldul contului corespondent pentru finalizarea decontărilor interbancare și reglementarea operațională a lichidității băncii. Achiziționarea de resurse pe piața interbancară poate fi legată și de posibilitatea utilizării eficiente a acestora pentru programele țintă specifice și, uneori, restul de resurse sunt mobilizate pentru a răspunde nevoilor celor mai importanți clienți ai băncii.
În cadrul structurii resurselor bancare se înțelege raportul dintre acțiunile diferitelor tipuri de resurse bancare în volumul total al acestora. Structura resurselor este influențată de diverși factori:
· Starea pieței de împrumuturi;
· Disponibilitatea licențelor adecvate pentru bancă, oferind dreptul de a efectua operațiuni cu valută străină și fonduri ale persoanelor fizice;
· Durata activității băncii, pe care depind volumul resurselor proprii și atrase;
· Compoziția clientelei, care este furnizorul de fonduri strânse;
· Tipul băncii (specializate sau universale) etc.
O atenție deosebită ar trebui acordată gestionării resurselor și băncilor comerciale, care este activitatea asociată cu acumularea de fonduri, definirea dimensiunii și a structurii corespunzătoare a surselor acestor fonduri în legătură directă cu plasarea.
Cea mai importantă sarcină în care băncile își utilizează resursele proprii și atrase este furnizarea simultană a rentabilității maxime a activelor bancare și un nivel acceptabil de lichiditate. Volumul principal al veniturilor oferă băncilor investiții în credite, investiții în valori mobiliare și investiții; lichiditatea totală a băncii este susținută prin plasarea resurselor în active cu grad ridicat de lichiditate: fonduri în casierie pe conturile corespondente la banca centrală și alte bănci comerciale. O anumită parte a resurselor este utilizată de bănci pentru a achiziționa active fixe și imobilizări necorporale. Aceste active sunt caracterizate ca nefiind lichide și nu produc venituri, dar sunt necesare pentru a asigura funcționarea normală a băncii, precum și a oricărei alte entități economice.
Un rol important în gestionarea resurselor bancare deținute de băncile comerciale, dar din moment ce schimbarea mărimii și structurii resurselor bancare furnizate vor rambursa-corolar dinamica masei monetare, are un control viespe-fected și centralizată a băncilor comerciale de resurse ba-za.
Reglementarea bazei de resurse a băncilor comerciale nu doresc să creeze sarcini-jav imediată a băncii centrale, dar în cadrul monetare Banca Națională a Republicii Belarus-lea politica, prin punerea în aplicare a diferitelor metode de control monetar ar putea avea un impact direct sau indirect asupra dimensiunii resurselor băncilor comerciale.
În general, necesitatea de a impactului de reglementare Banca natsio-țional al Republicii Belarus privind baza de calcul a resurselor băncilor-com comerþ din cauza cerințelor software-ului Secure-Ness și lichiditatea sistemului bancar.
Principalele obiective ale managementului resurselor, realizate de băncile comerciale, sunt:
· Menținerea lichidității băncii;
· Satisfacerea cererii clienților pentru investiții în credite;
· Obținerea unui profit suficient pentru a plăti dividendele în sume care să satisfacă acționarii și pentru dezvoltarea băncii.
Un element important al gestionării resurselor unei bănci comerciale este gestionarea datoriilor sale. De regulă, aceasta constă în determinarea structurii optime a surselor de resurse bancare pentru o anumită bancă.
Una dintre problemele care trebuie rezolvate în gestionarea resurselor bancare comerciale este alocarea eficientă a acestora, care ar fi rambursate costurile de implicare a acestora și pentru a asigura profituri Valo-bancare in timp ce depozitele care îndeplinesc cerințele de lichiditate de către Banca Națională a Belarusului. Acest lucru se realizează printr-o interconectare strânsă a operațiunilor pasive cu active. Banca ar trebui să asigure coli de calitate și de înaltă calitate, se potrivesc cu dimensiunea și natura resurselor sale disponibile și zone de investiții de credit SRO Cams precum și investiții în alte active.
Băncile comerciale implementează reglementarea resurselor în principal în ordinea operativă. Veniturile și datoriile preconizate, datorate la o anumită dată, sunt corespondente zilnic. Resursele gratuite pot fi utilizate pentru a crește investițiile în credite și pentru a fi implementate pe piața interbancară. Împreună cu reglementările operaționale, băncile comerciale alcătuiesc planuri și previziuni de perspectivă pentru luna, trimestrul, anul și alte perioade.
Gestionarea resurselor bancare este un proces destul de complex, iar calitatea acesteia depinde în mare măsură de lichiditatea, profitabilitatea, profitabilitatea și starea financiară generală a băncii comerciale.
Articole similare
-
Fondurile atrase ale unei bănci comerciale cu dezvoltarea structurii relațiilor de piață a atras
-
Mecanismul de formare și eficiență a utilizării resurselor băncii pentru fondurile strânse,
Trimiteți-le prietenilor: