Odată cu dezvoltarea relațiilor de piață, structura resurselor atrase a suferit modificări semnificative, care se datorează apariției de noi modalități neconvenționale pentru vechiul sistem bancar de a acumula fonduri temporare gratuite în numerar ale persoanelor fizice și juridice.
În practica bancară mondială, toate resursele atrase prin modul de acumulare sunt grupate după cum urmează:
- depozite;
- fondurile împrumutate fără depozit.
Cea mai mare parte a resurselor atrase ale băncilor comerciale sunt depozitele, adică fondurile contribuite la bancă de către clienți către anumite conturi și utilizate de acestea în conformitate cu regimul contului și legislația bancară.
Resursele de împrumut (fonduri fără depozit) caracterizează fondurile pe care banca le primește sub formă de împrumuturi sau prin vânzarea datoriei proprii pe piața monetară. Sursele non-de depozit ale resurselor bancare diferă de depozitele în sensul că, în primul rând, ele nu au un caracter personal, adică nu sunt asociate cu un anumit client al băncii, dar sunt achiziționate pe piață pe o bază concurențială și, în al doilea rând, inițiativa de a atrage aceste fonduri aparține băncii în sine. Cea mai mare parte a băncilor mari utilizează resurse care nu sunt depozitate. Fondurile fără depozit sunt achiziționate pentru sume mari și sunt considerate tranzacții cu ridicata.
Practica bancară modernă se caracterizează printr-o mare varietate de depozite la depozite și conturi de depozit. Acest lucru se datorează dorinței băncilor pe o piață extrem de competitivă segmentată de a satisface pe deplin cererea diverselor grupuri de clienți pentru servicii bancare și de a atrage economiile și capitalul liber în numerar în conturile bancare. În funcție de conținutul economic, depozitele pot fi împărțite în grupe:
- depozite la vedere;
- depozite la termen;
- Depozite de economii;
- titluri de valoare.
Depozitele pot fi clasificate în funcție de termeni, tipuri de deponenți, termeni de depunere și retragere a fondurilor; dobânda plătibilă; posibilitatea obținerii de privilegii pentru operațiunile active ale băncii etc.
Depozitele la vedere sunt reprezentate de diferite conturi de la care proprietarii lor pot primi numerar la cerere prin emiterea de documente de numerar și de decontare. Depunerea cererilor de depozite în practica bancară internă sunt:
- fondurile deținute pe decontarea și conturile curente ale întreprinderilor, diverse structuri comerciale;
- fonduri de diverse scopuri în perioada de cheltuieli;
- fonduri în localități;
- mijloacele bugetelor locale și conturile bugetelor locale;
- soldurile conturilor corespondente ale altor bănci.
Avantajul conturilor de depozit la cerere pentru proprietarii lor este lichiditatea lor ridicată. Banii din astfel de conturi sunt creditate și retrase pe măsură ce tranzacțiile comerciale și alte tranzacții sunt efectuate, reflectate în termeni monetari în aceste conturi. Principalul dezavantaj este lipsa plății dobânzii în cont sau un procent foarte scăzut. Astfel, caracteristicile unui cont de depozit la cerere pot fi caracterizate după cum urmează:
- Depunerea și retragerea banilor se efectuează în orice moment fără restricții;
- titularul de cont plătește băncii o comision de utilizare a contului sub forma unei rate lunare ferme sau ca procent din cifra de afaceri a debitului din cont;
- Banca plătește rate scăzute ale dobânzii pentru păstrarea banilor în conturile de cerere sau nu plătește deloc (fonduri în localități);
- banca pentru depozitele la vedere deduce rate mai mari în fondul de rezervă obligatorie la banca centrală.
Depozitele la termen și depozitele de economii reprezintă cea mai stabilă parte a resurselor de depozit. Depozitul la termen (depozit) are un termen clar definit, de obicei se plătește o dobândă fixă și se introduc restricții privind retragerea anticipată a depozitului. Dacă un depozit este retras dintr-o perioadă convenită anterior, banca colectează o amendă în cuantumul unui procent predeterminat din valoarea depozitului și perioada de retragere.
Cele mai caracteristice ale depozitelor la termen și ale depozitelor sunt:
- fondurile în conturi nu pot fi utilizate pentru decontări și nu scriu documente de decontare;
- fondurile din conturi se întorc încet;
- se plătește o dobândă fixă;
- nivelul maxim al ratei dobânzii în anumite perioade poate fi reglementat de banca centrală;
- se stabilește o cerință pentru notificarea prealabilă de către deponent a băncii a retragerii banilor;
- se stabilește o normă mai redusă a rezervelor obligatorii.
Avantajul conturilor de depozit la timp pentru clienți este un interes ridicat, iar pentru bancă - capacitatea de a menține lichiditatea cu un risc operațional mai scăzut. Lipsa depozitelor la termen pentru clienții cu lichiditate scăzută și incapacitatea de a utiliza fonduri în conturile de depozit la termen pentru decontări și plăți curente, precum și pentru obținerea de numerar.
Conturile de economii (depozite), în funcție de caracteristicile stocării, sunt împărțite în:
- pe termen lung;
- urgent cu contribuții suplimentare;
- câștigătoare;
- bonusuri pentru tineri;
- neprevăzute;
- la purtător;
- conturi curente;
- poste restante.
Cele mai comune tipuri de conturi de depozit personale sunt depozitele de economii cu o carte. În practica bancară internă, conturile de economii sunt deschise numai persoanelor fizice. În practica străină, astfel de conturi sunt deschise și pentru organizații și firme fără scop lucrativ, în timp ce dobânzile aferente acestor conturi de economii sunt de obicei mai mici decât cele privind depozitele la termen.
Pentru bănci, valoarea depozitelor de economii este că, cu ajutorul lor, veniturile nefolosite ale populației sunt mobilizate și transformate în capital productiv. Depozitele de economii, de regulă, au un caracter pe termen lung și, prin urmare, pot servi drept sursă de investiții pe termen lung. Deficiențele lor pentru bancă sunt următoarele:
- nevoia de a plăti dobânzi sporite la depozite și, prin urmare, să reducă marja (diferența dintre dobânda pe tranzacțiile active și pasive);
- susceptibilitatea acestor contribuții la diferiți factori (politici, economici, psihologici), ceea ce sporește amenințarea de ieșire rapidă a fondurilor din aceste conturi și pierderea lichidității băncii;
- incapacitatea băncii de a relua aceste resurse în mod continuu.
O varietate de depozite la termen și depozite de economii sunt certificate de depozit și de economii. De pozitny sau economii certificat este o indicație-pis mennym a băncii emitente privind contribuția fondurilor, care atestă dreptul deponentului sau succesorul său în drepturi la o plată în numerar la scadență și dobânzii aferente. Certificatele pot fi înregistrate, purtatoare, pot fi transferate sau donate. Certificatele nu pot fi calculate sau ofertă pentru produsele cu privire la date și servicii prestate. Certificatele de depozit sunt emise pentru sume mari și sunt achiziționate de persoane juridice.
Practica bancară mondială cunoaște două tipuri de certificate de depozit. Certificatele de depozit netransferabile sunt păstrate de deponent și prezentate băncii la expirarea termenului. Certificatele de depozit tranzacționate (circulante) pot fi transferate unei alte persoane prin cumpărarea și vânzarea lor pe piața secundară.
Certificatele de economisire sunt destinate vânzării în primul rând persoanelor fizice. Dacă termenul de primire a unui depozit sau a unui certificat este întârziat, atunci acest certificat devine un document de cerere. Banca este obligată să plătească suma specificată în aceasta la prima solicitare a proprietarului. Certificatele de economii pot fi transferate numai unei persoane.
Certificatele de depozit și de economii de urgență pot fi prezentate pentru plată înainte de termenul stabilit, dacă este prevăzut în contractul de cumpărare a certificatului. În acest caz, banca plătește dobândă la o rată redusă. Pentru o bancă comercială, avantajele acestor forme de acumulare a resurselor sunt faptul că sume mari sunt puse la dispoziția băncii pentru o perioadă strict fixă și, astfel, măresc partea cea mai lichidă din resursele de creditare.
Numărul de noi forme de mobilizare a resurselor de credit ar trebui să includă facturile bancare. Băncile emite numai bilete la ordin. Avantajul facturilor bancare este că pot fi utilizate:
- pentru plățile pentru bunuri și servicii;
- ca garanție pentru obținerea de credite;
- persoane fizice și juridice;
- au o lichiditate suficient de mare;
- rata ridicată a dobânzii;
- nu există restricții privind transferul unui proiect de lege către o persoană juridică sau persoană fizică;
- au urgență diferită.
Băncile comerciale individuale eliberează facturi valutare, ceea ce le extinde posibilitățile de acumulare a resurselor de credit în valută străină.
Împrumuturile interbancare sunt un tip de credite pe termen, deținute de băncile comerciale.
Astfel, principala sursă de finanțare pentru operațiunile active ale unei bănci comerciale este resursele atrase, care impun băncilor comerciale să desfășoare o politică activă de depozitare și să extindă operațiunile de depozit. La organizarea operațiunilor de depozitare, băncile comerciale trebuie să respecte condițiile de lichiditate din bilanț și să țină seama de următoarele cerințe:
- resursele de depozit ar trebui să fie coordonate în termeni și sume cu operațiuni active finanțate, ceea ce este deosebit de important într-o economie instabilă și o inflație ridicată;
- operațiunile de depozitare ar trebui să contribuie la maximizarea profiturilor bancare sau să creeze condiții de profit în viitor;
- în procesul de organizare a operațiunilor de depozit, ar trebui să se acorde o atenție deosebită acumulării de fonduri pentru depozitele la termen și depozitele de economii cu termene fixe;
- extinderea utilizării diferitelor tipuri de operațiuni de depozit, furnizarea de servicii suplimentare sau beneficii pentru creșterea numărului de depozitari.
În practica bancară mondială, sursele non-depozitare de atragere a resurselor sunt larg dezvoltate. Cele mai comune forme de strângere de fonduri includ:
- obținerea de credite pe piața interbancară;
- un acord privind vânzarea valorilor mobiliare cu răscumpărare (sau o tranzacție repo);
- contabilizarea cambiei și obținerea de împrumuturi de la banca centrală;
- vânzare de acceptări bancare;
- emiterea de documente comerciale;
- obținerea de împrumuturi pe piața eurodollar;
- emiterea de note de capital și obligațiuni.
Obiectivul principal al acestor operațiuni este îmbunătățirea poziției de lichiditate a băncii.
Articole similare
-
Mecanismul de formare și eficiență a utilizării resurselor băncii pentru fondurile strânse,
-
Rezumatul prelegerii a atras fondurile băncii și sursele de formare a acestora
-
Resursele băncii comerciale și structura acestora sunt stadopedia
Trimiteți-le prietenilor: