În cadrul comerțului exterior, creditarea poate fi o opțiune de decontare între un exportator și un importator cu sau fără bănci. Principalele tipuri de astfel de operațiuni sunt:
1. Un împrumut-exportator corporativ oferă un împrumut importatorului sub forma unei plăți amânate. O variație a acestui împrumut este avansul importatorului, care este plătit exportatorului după semnarea contractului, la o rată de 10-15% din valoarea contractului.
2. Bonuri de împrumut - un împrumut se face prin proiectul de lege este desenată pe importatorul acceptă factura la primirea documentelor relevante (de exemplu, de transport maritim și de plată). Termenul împrumutului depinde de tipul de bunuri. Livrarea de mașini și echipamente este, de obicei, creditată timp de până la 3-7 ani. Atunci când se exportă materii prime și materiale, se acordă bilete la ordin pe termen scurt.
3. Împrumut în cont deschis - există în localități cu contrapartide constante pentru livrări multiple. În acest caz, exportatorul consideră că costul de transport al produsului în contul de debit, le deschide către un cumpărător străin, care plătește datoria lor din cauza clauzelor contractuale (o dată pe lună, trimestru, etc.).
4. Factoring (factoring) - forma de creditare, care este exprimată în încasarea creanțelor datorate de către client, (achiziționarea companiei financiare de specialitate sau o bancă toate creanțele monetare exportatori împotriva importatorului străin de până la 70-90% din contract înainte de data plății). Compania de factoring (bancă) acordă exportatorului o perioadă de 30 până la 120 de zile. companie de factoring (banca) eliberează exportatorului de riscul de credit și a costurilor de asigurare a creditelor (Fig.).
Exportator 1 Importator
(banca exportatorului) 7 (banca importatorului)
Fig. 1. Schema de factoring internațional clasic
cu o gamă completă de servicii
1 - exportatorul livrează mărfurile către importator. Facturile exportatorului conțin o inscripție care precizează că importatorul trebuie să efectueze o plată în favoarea factorului de import;
2 exemplare ale facturii și documentului de transport sunt trimise la factorul de export;
3 - factorul de export plătește exportatorului până la 85% din valoarea livrării pentru creanțele achiziționate;
4 - factorul de export alocă creanțe la factorul de import;
5 - factorul de import ca proprietar al creanței trebuie să recupereze suma datoriei și, în caz de neîndeplinire a obligațiilor de către importator, să-și asume riscul de neplată și de factor de export plătit;
6 - importatorul plătește pentru factorul de import;
7 - factorul de import transferă plata către importator în favoarea factorului de export sau, în cazul neîndeplinirii obligațiilor, importatorul efectuează o plată în garanție;
8 - factorul de export creditează exportatorul cu restul sumei livrate (15%) minus comisioanele de factoring.
5. FORFETARE (din franceză „da dreptul.“) - exportator sub formă de împrumut de către o bancă sau o societate financiară (Forfaiter) prin achiziționarea unui mandat complet, fără a recurge la vânzător la condițiile prestabilite ale facturilor (cambii) sau alte creanțe privind operațiunile de comerț exterior.
Exportator 3 Importator
Forfaiter 8 Banca importatoare
(banca exportatorului) (avalist)
Fig. 2. Schema acordului forfaiting
1 - obligația de cumpărare, stabilită între exportator și forfeder;
2 - contract de comerț exterior pentru furnizarea de bunuri;
3 - livrarea de bunuri;
4 - furnizarea unei garanții (aval) asupra unui proiect;
5 - transferul documentelor;
6 - transferul documentelor;
8 - depunerea documentelor pentru plata la scadență;
Forfetarea oferă exportatorului o serie de avantaje:
- creșterea lichidității (deoarece creanțele sunt plătite imediat);
- scutire de riscul de credit, riscul ratei dobânzii și cursul de schimb;
- lipsa controlului asupra rambursării unui împrumut, în care nu este nevoie.
6. Overdraft - o formă de credit pe termen scurt, furnizarea căreia se efectuează prin lichidarea de fonduri în contul clientului de către bancă, în plus față de soldul fondurilor din cont, rezultând un sold debitor. De obicei, acordul dintre bancă și client stabilește suma maximă a descoperitului de cont, termenii împrumutului, procedura de rambursare. Cu un overdraft, toate sumele creditate în contul clientului sunt trimise pentru a rambursa datoria, astfel încât valoarea împrumutului se modifică odată cu primirea fondurilor, ceea ce distinge debitul de cont curent de la împrumuturile obișnuite. Dobânzile se percep la tarifele existente sau convenite.
7. Creditul de acceptare - se exprimă prin faptul că exportatorul are posibilitatea de a pune facturi la bancă pentru o anumită sumă, dar în limitele limitei de credit. Banca, la rândul său, acceptă aceste facturi și, prin urmare, garantează plata acestora de către debitor în termenele stabilite. Acest formular este foarte comun în practica bancară.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: