Calcularea plăților periodice. Estimarea investițiilor în MS Excel
Funcții EXCEL vă permit să calculați următoarele valori asociate plăților periodice:
1) plăți periodice efectuate pe baza unei rate a dobânzii constante și neschimbate pentru întreaga perioadă de calcul (funcția PLT);
2) plățile de dobânzi pentru o anumită perioadă (funcția PRPLT);
3) suma plăților de dobânzi pentru mai multe perioade consecutive (funcția COMUNITĂȚII);
4) plățile principale pentru împrumut (fără dobândă) pentru o anumită perioadă (funcția OSPLT);
5) suma principalelor plăți pentru mai multe perioade consecutive (funcția GENERAL).
Toate aceste valori sunt calculate, de exemplu, la calcularea schemei de rambursare uniformă a unui împrumut. Să presupunem că împrumutul este rambursat prin aceleași plăți la sfârșitul fiecărei perioade de facturare. Valoarea viitoare a acestor plăți va fi egală cu suma împrumutului cu dobândă acumulată până la sfârșitul ultimei perioade de calcul, dacă este prevăzută o rambursare totală a împrumutului.
Valoarea actuală a rambursării împrumutului trebuie să fie egală cu suma actuală a împrumutului. Dacă cunoașteți valoarea împrumutului, rata dobânzii, perioada pentru care este emis împrumutul, atunci puteți calcula suma plăților periodice permanente necesare pentru o rambursare uniformă a împrumutului utilizând funcția PLT.
Plățile calculate includ suma dobânzii aferentă porțiunii restante a împrumutului și rambursarea principalului împrumutului. Ambele cantități depind de numărul perioadei și pot fi calculate cu ajutorul funcțiilor PRPLT, OSPLT. Valorile acumulate pentru mai multe perioade calculează funcțiile COMUNICARE și COMUNICARE.
Mai jos este o schemă de rambursare a unui împrumut de 70.000 r. eliberat pentru o perioadă de 3 ani, cu o cotă de 17% pe an, calculată cu ajutorul funcțiilor financiare EX
Tabelul 3 - Schema de rambursare a împrumutului
Suma împrumutului la începutul anului
Funcția PBT calculează valoarea plății pentru o perioadă pe baza plăților periodice fixe și a ratei dobânzii constante. Plățile calculate prin funcția PLT includ plățile de bază și plățile de dobânzi.
PLT (viteză; kp; ps; bc; tip)
Rata - rata dobânzii la împrumut.
Kper - numărul total al plăților pentru împrumut.
Ps este valoarea curentă (valoarea totală a plăților viitoare, numită și suma principalului);
Bc este suma viitoare (soldul de numerar care trebuie să fie atins după ultima plată). Dacă bc este omisă, se presupune că este 0 (zero), adică suma viitoare a împrumutului, de exemplu, este 0.
Tipul este un număr de 0 sau 1, indicând momentul plății unei plăți.
Să presupunem că trebuie să acumulați 4000 p. timp de 3 ani, amânarea unei sume fixe la sfârșitul fiecărei luni. Ce ar trebui să fie această sumă, dacă rata dobânzii la depozit este de 12% pe an.
Soluția. Definim numărul total al perioadelor de calculare a dobânzii și rata dobânzii pentru perioada în Tabelul 1. Aceste valori constituie, respectiv, 3 * 12 (argument nper) și 12% / 12 (norma argument). Argument tip = 0, deoarece prin presupunere, acestea sunt contribuții post-numerando. Calculați suma plăților lunare:
TLT (12% / 12,12 * 3 "4000) = -92,86 p.
Să presupunem că banca a emis un împrumut de 200 de milioane de ruble. timp de 4 ani, la 18% pe an. Împrumutul este emis la începutul anului, iar rambursarea începe la sfârșitul anului cu aceleași plăți. Determinați suma rambursării anuale a împrumutului.
Soluția. Plățile anuale vor fi:
Rețineți că pentru o bancă un împrumut este o sumă negativă, iar încasările anuale calculate sunt valori pozitive.
Funcția MERP calculează suma de plată a dobânzii pentru o anumită perioadă, pe baza plăților periodice și a ratelor fixe ale dobânzii.
PRPLT (rată; perioadă; kper; ps; bc; tip)
Rata - rata dobânzii pentru perioada respectivă.
Perioada - perioada pentru care doriți să obțineți un profit; ar trebui să fie în intervalul de la 1 la kper.
Kper - numărul total al perioadelor plăților anuale anuale.
Ps - valoarea curentă (suma totală a tuturor plăților viitoare din momentul prezent).
Bc este valoarea viitoare sau soldul de numerar care trebuie să fie obținut după ultima plată. Dacă argumentul bc este omis, atunci se presupune că este 0 (de exemplu, 6 pentru un împrumut este 0).
Tipul este un număr de 0 sau 1, indicând momentul plății unei plăți.
Calculați plățile de dobânzi pentru prima lună a unui împrumut de trei ani de 800 mii de ruble. la o rată de 10% pe an.
Soluția. Determinăm numărul de perioade și rata pentru perioada: norm = 10% / 12, kper = 12 * 3. Facem calculul pentru prima perioadă:
PRPLT (10% / 12.12 * 3.800) = -6.667 mii ruble.
Să presupunem că, în detrimentul deducerilor anuale de 6 ani, sa format un fond de 5.000 de ruble. Vom determina veniturile pe care proprietarul le-a investit în ultimul an, dacă rata anuală a fost de 17,5%:
Soluția. Venitul pentru ultimul an (a șasea perioadă) a fost:
PRPLT (17,5%, 6,6 "5000) = 664,81 ruble.
Anual, PRPLT a fost transferat (17,5%, 6 "5000) = -536,27 ruble.
Funktsiya.OBSchPLAT calculează câștigul cumulat (suma de plăți de interes) cu privire la împrumut, care este rambursat rate egale la sfârșitul sau la începutul fiecărei perioade de facturare, între două plăți perioade.
COMUNICARE (rată, număr, număr, început_period, perioadă, tip)
Rata este rata dobânzii.
Col_per - numărul total de perioade de plată.
Нз - valoarea curentă a investiției.
Start_period este numărul primei perioade implicate în calcule. Perioadele de plată sunt numerotate începând cu 1.
Con_period este numărul ultimei perioade implicate în calcule.
Tip - determină momentul efectuării plății.
Permiteți împrumutul de bunuri imobiliare să se facă în următoarele condiții: rata dobânzii - 9% pe an; pentru o perioadă de 30 de ani, mărimea împrumutului este de 125.000 de mii de ruble. Dobânzile sunt acumulate lunar. Găsiți suma plăților pentru dobânzi pentru al doilea an și pentru prima lună a împrumutului.
Soluția. Determinăm numărul total de plăți și rata dobânzii pentru perioada respectivă. Aceste valori sunt de 30 • 12 și, respectiv, de 9% / 12. Al doilea an de plăți este perioada de la 13 la 24. Plata totală a dobânzii pentru al doilea an va fi
O plată pentru prima lună va fi:
COMUNICARE (9% / 12,30 • 12,125,000,1,1,0) = -937,5 mii ruble.
Aceeași valoare se va obține la calcularea cu formula:
PRPLT (9% / 12, 1, 30, 12, 125000)
Funcția FTP calculează suma plății principale (rambursarea datoriilor) pentru împrumut, care este rambursată prin plăți egale la sfârșitul sau la începutul fiecărei perioade de facturare pentru perioada specificată.
OSPLT (rata, perioada; kp; ps; bc; tip)
Rata - rata dobânzii pentru perioada respectivă.
Perioadă - specifică perioada, valoarea trebuie să fie în intervalul de la 1 la kper.
Kper - numărul total al perioadelor plăților anuale anuale.
Ps - valoarea curentă s suma totală pe care plățile viitoare o vor face,
Bc este valoarea viitoare sau soldul de numerar care trebuie să fie obținut după ultima plată. Dacă bc este omisă, se presupune că este 0 (zero), adică valoarea viitoare a împrumutului, de exemplu, este 0.
Tip este un număr de 0 sau 1 care indică momentul în care o plată este datorată.
Calculam coloana "Suma principală a creditului" din Tabelul 3 cu ajutorul SPFS.
Soluția. Valoarea plății principale a împrumutului (plata datoriei) se obține ca diferența dintre rambursarea periodică fixă și dobânda aferentă porțiunii restante a împrumutului: de exemplu, pentru primul an
31680.16- 11900 = 19780.16tys. p.
Valoarea rambursărilor principale pentru un împrumut folosind opțiunea EXCEL se determină după cum urmează:
OSPLT (17%, 1, 3, 70 000) = -19 780,16 p.
OPST (17%, 2, 3, 70.000) = -213 142,78 p.
OPST (17%, 3,3, 70,000) = -27,077,06 p.
Funcția COMUNITATE calculează suma rambursărilor principale pentru un împrumut, care este rambursat prin plăți egale la sfârșitul sau la începutul fiecărei perioade contabile, între două perioade.
COMUNICARE (rată; kol_per; nz; nach_period; kon_period; tip)
Rata este rata dobânzii.
Col_per - numărul total de perioade de plată.
Нз - valoarea curentă a investiției.
Start_period este numărul primei perioade implicate în calcule. Perioadele de plată sunt numerotate începând cu 1.
Con_period este numărul ultimei perioade implicate în calcule.
Tip - determină momentul efectuării plății.
Să presupunem că a fost emis un împrumut de 1000 de mii de ruble. pentru o perioadă de 6 ani, la 15% pe an; dobânda este acumulată trimestrial. Definiți suma plăților de bază pentru al cincilea an.
Soluția. Determinăm conform tabelului 3 rata dobânzii pentru perioada de facturare (15% / 4) și numărul total de perioade de decontare (6 * 4). Perioadele 17-20 sunt anul al cincilea. În cazul în care împrumutul este rambursat în tranșe egale la sfârșitul fiecărei perioade contabile, atunci suma de plată a datoriei pentru al cincilea an va fi
Cheltuieli totale (15% / 4,6 • 4, 1000, 17, 20, 0) = -201,43 mii ruble
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: