16.5. formele de bază și tipurile de credite
Împrumutul este clasificat în funcție de diferitele caracteristici de bază. În funcție de tipul de împrumut care apare în tranzacția de credit și cine este creditorul, există cinci forme distincte de credit.
Fondurile temporar libere ale statului, ale persoanelor juridice și ale populației
Surse de capital împrumutat
Banii eliberați temporar din circulația capitalului industrial și comercial
Instituții de credit specializate (bănci)
Tipuri de credit din motive organizatorice și economice
Fig. 16.1. Schema de formulare și tipuri de credite
(debitori: 1 - pe contul de decontare, 2 - pe contul de depozit)
credit comercial. Una dintre cele mai timpurii forme de credit otno-rd. Aceasta se bazează pe o întârziere de plată acum vânzător pentru bunuri și furnizarea de facturi întreprindere-client ca obligația de a plăti datoria prețul de achiziție, după o anumită perioadă. două tipuri de proiecte de lege sunt cele mai frecvente: simplu, care conține obligația debitorului de a plăti o anumită sumă direct creditorului și transferabile (proiect), oferind un ordin scris creditor de a debitorului de a plăti o sumă fixă către o terță parte sau la purtător al proiectului de lege.
Necesitatea creditului comercial rezultă din însăși procesul de reproducere: neconcordanța termenilor de producție și de vânzare. Ca urmare, unii producători au intrat pe piață cu bunuri, în timp ce alții au avut nevoie să cumpere bunuri. Cu toate acestea, nu-și vând produsele, nu au fonduri și, prin urmare, afacerea va avea loc doar atunci când este vândută cu rate de plată. Prin urmare, scopul acestei forme este accelerarea realizării bunurilor și a întregului proces de circulație a capitalului și realizarea unui profit suplimentar.
Creditul comercial are anumite dezavantaje:
este limitată de mărimea capitalului de rezervă al împrumutului. Vânzarea în rate a plății este posibilă dacă antreprenorul are un surplus de capital;
depinde de starea intrării sale înapoi. Odată cu scăderea producției, împrumuturile nu sunt returnate, iar lanțul legăturilor de credit este întrerupt, iar dimensiunea sa este redusă;
are o direcție strict definită, adică este oferită de o întreprindere în alta, asociată cu primul lanț tehnologic (de exemplu, o fabrică de producție de piele face un împrumut comercial unei fabrici de încălțăminte pentru cusut). În direcția opusă, creditul comercial este imposibil.
În Rusia, creditul comercial a avut până în prezent un domeniu de aplicare limitat. Extinderea utilizării sale este împiedicată de inflație, de o criză a neplății, de lipsa de fiabilitate a parteneriatelor.
În practică, se utilizează următoarele tipuri de credite comerciale:
cu maturitate fixă;
cu o restituire după vânzarea efectivă a bunurilor primite pe credit;
pe un cont deschis, atunci când livrarea secundară de bunuri în condițiile unui împrumut comercial este făcută pentru a rambursa datoria de la livrarea anterioară.
Deci, creditul comercial este un împrumut acordat de entități economice care funcționează reciproc atunci când vând bunuri cu plata în tranșe.
Împrumut bancar. Aceasta este cea mai comună formă de relații de credit în economie. Băncile acordă adesea împrumuturi entităților de afaceri care au nevoie temporară de asistență financiară.
Ca creditori, de obicei, instituții financiare specializate, cu licențele băncii centrale pentru a efectua astfel de operațiuni. Debitorii sunt, de regulă, entități juridice. Un instrument de relații de credit este un contract de împrumut (acord). Dobânda - dobândă (bancară), rata căreia se stabilește prin acordul părților, luând în considerare rata medie a acesteia pentru această perioadă. Împrumutul bancar are propriile caracteristici:
sursa acesteia este, de regulă, atrasă de capital, adică primite din fondurile clienților băncii;
Banca oferă un cost, adică Activele temporare gratuite ale agenților economici plasați în conturile bancare;
banca nu oferă doar bani, ci bani de capital, care, după ce circulă în procesul de producție, revine în trepte.
Împrumutul bancar este clasificat în funcție de diferite criterii:
după scadență:
pe termen scurt - de obicei, până la șase luni pentru acoperirea deficitului temporar de capital de lucru propriu;
pe termen mediu - pentru o perioadă de șase luni până la un an;
pe termen lung - peste un an (în unele țări - peste trei până la cinci ani).
prin rambursare:
un împrumut rambursat de împrumutat cu o plată unică;
un împrumut care trebuie rambursat în tranșe în timpul întregului termen al contractului de împrumut.
împrumuturi de încredere, singura formă de garanție este un contract de împrumut;
| | • împrumuturile garantate, care sunt protejate de proprietatea debitorului (imobiliare, valori mobiliare);
un împrumut sub garanția financiară a terților;
Împrumuturile agricole, de obicei de natură sezonieră, sunt destinate producției agricole;
împrumuturi comerciale către entități operaționale în domeniul comerțului și al serviciilor;
credite ipotecare pentru bunuri imobiliare; Împrumuturile interbancare sunt furnizate reciproc între instituțiile de credit.
Atât creditorul, cât și împrumutatul sunt antreprenori care funcționează
Este oferită antreprenorilor care funcționează pe cont propriu temporar, se schimbă în aceeași direcție cu capitalul industrial și comercial, pe parcursul ciclului de producție urmează producția industrială
Creditor - împrumut de capital (în primul rând un bancher), debitor, - un întreprinzător funcțional
În mod semnificativ mai comercial - bancherul folosește capitalul propriu și împrumutat, făcând o cifră de afaceri mai mare de bani eliberată pe o bază returnabilă
Poate urma capitalul industrial și comercial și crește sau descrește în paralel cu acesta. În decursul perioadei de declin a producției, acesta poate crește, absorbind majoritatea celor implicați anterior în producție și comerț
Rata medie a dobânzii bancare, ca regulă, este inclusă în prețul bunurilor și este întotdeauna mai mare decât costul mediu al unui împrumut comercial
Deci, un împrumut bancar este un împrumut acordat de bănci și alte entități monetare debitorilor sub formă de împrumuturi în numerar.
kredit.'Deystvuet consumatorilor atunci când creditarea persoanelor fizice țintă pentru mărfuri sau în numerar. Creditor act antreprenorii din vânzările cu amănuntul de bunuri în rate, de obicei, bunuri de folosință îndelungată (mobilier, mașini și camioane, frigidere, etc.) și instituțiile de credit care oferă împrumuturi în numerar către populație pentru achiziționarea de terenuri și alte bunuri imobiliare (apartamente, case) , plata pentru îngrijirea medicală scumpă etc.
În străinătate, această formă de credit a devenit foarte răspândită și este utilizată de toate segmentele populației printr-un sistem de carduri de credit. În Rusia, creditul de consum doar a început să se dezvolte sub forma împrumuturilor cetățenilor cu privire la securitatea bunurilor imobile sau vânzarea anumitor bunuri în rate (de exemplu, apartamente).
Creditul de stat. Caracteristica sa distinctivă este participarea la relațiile de credit ale statului în persoana autorităților sale la diferite nivele, în calitate de creditor sau de împrumutat. Vorbind ca un creditor, statul prin intermediul băncii centrale sau al sistemului de trezorerie face împrumuturi:
industriile prioritare, organismele regionale sau locale care au nevoie de resurse financiare în cazul în care finanțarea bugetară din partea băncilor comerciale este imposibilă din cauza factorilor conjuncturali;
În practica mondială, creditul de stat este folosit nu numai ca o atracție a resurselor financiare, ci și ca un instrument eficient pentru reglementarea centralizată a creditelor.
Credit internațional. Aceasta este cea mai recentă formă de dezvoltare, când relațiile economice au depășit cadrul național. Acesta funcționează la nivel internațional, ai cărei membri sunt persoane juridice separate pentru a acționa, guvernul Statelor, precum și instituțiile financiare și de credit internaționale (Fondul Monetar Internațional, Banca Mondială, Banca Europeană, și altele.). Acest credit este clasificat în funcție de câteva caracteristici de bază:
pe tipuri - mărfuri, furnizate de exportatori cu plata amânată pentru bunuri sau servicii și valută în numerar;
în scop comercial - legate de comerțul exterior, investiții financiare - directe, rambursarea datoriilor externe, intervenții de schimb valutar;
pe moneda creditului - în moneda țării debitoare, țara creditorului, țara terță și în unitatea monetară internațională (DST, euro);
pentru titluri de valoare protejate (mărfuri, bunuri imobiliare, valori mobiliare etc.) și necompletate - pentru obligațiile debitorului (solovexel cu o singură semnătură).
credit internațional joacă un rol dublu în economie. Pozitiv - stimularea accelerarea dezvoltării forțelor de producție, extinderea procesului de producție, comerț exterior, și negativ - exacerbarea contradicțiilor unei economii de piață, creșterea supraproductia de bunuri, creșterea disparităților de reproducere socială și concurența pentru piețe și sfere de investiții și surse de materii prime.
Statul rus acționează în relațiile internaționale de credit, ca și în țară, în principal ca împrumutat. Datoria sa externă este estimată la peste 150 de miliarde de dolari.
O formă specială de creditare este creditul usor, care în trecut a avut o mare importanță, împreună cu creditul comercial. În prezent, odată cu extinderea sistemului de credite, aproape că a dispărut de pe piața de capital de împrumut. Caracteristicile sale distinctive sunt:
ratele superioare ale dobânzilor;
creditorii sunt persoane fizice sau persoane juridice care nu dețin o licență pentru activitatea comercială;
metodele criminale de colectare a sumelor de împrumut de la un defaulter.
În majoritatea țărilor străine, împrumuturile uzate sunt interzise în mod legal. În Rusia, a primit o distribuție limitată.
Tipuri de credite. Aceasta este o descriere mai detaliată a caracteristicilor organizaționale și economice ale clasificării creditelor. Nu există standarde mondiale uniforme pentru specii. Fiecare țară, în funcție de caracteristicile tipurilor de relații de credit, stabilește propriul mod.
În Rusia, tipurile de credite depind de:
(pe termen scurt - până la șase luni, pe termen mediu - de la șase luni la un an, pe termen lung - mai mult de un an);
obiect de creditare (cumpărarea de materii prime, combustibil, materiale în industrie, achiziționarea de diverse bunuri în comerț, costuri pentru producția vegetală și creșterea animalelor în agricultură);
orientarea sectorială (în industrie, construcții, transport, comerț etc.);
securitatea (împrumuturile directe sunt acordate pentru valori specifice de mărfuri și materiale, indirecte - sunt furnizate pentru a acoperi diferența de numerar în cifra de afaceri a plăților, nesecurizată);
plătiți pentru utilizare (plătit - împrumutatul plătește un procent, gratuit - debitorul plătește doar datoria fără plata dobânzii).
Acestea împart împrumutul într-unul ieftin, cu un procent redus și costisitor, când procentul atinge un nivel ridicat.
În practica mondială, alte criterii pentru clasificarea tipurilor de credite sunt utilizate, de exemplu, pentru persoane juridice și persoane fizice.
Următoarele lucrări sunt dedicate sistemului de credite și credite:
EY Bregel. Sistemul de credite și credite al capitalismului (1948) # 9632;
MS Atlas. Reforma creditului în URSS (1952)
VV Ikonnikov. Credința într-o societate socialistă (1959)
K. Korovushkin. Sistemul de credite (1960)
C. Zakharov. Sistemul bancar și rolul său în gestionarea economiei (1984)
1. Explicați de ce aveți nevoie de un împrumut. 2: Explicați esența împrumutului.
Descrieți funcțiile creditului.
Listează principiile principale ale creditului.
Arătați principalele diferențe dintre un împrumut bancar și unul comercial.
Descrieți tipurile de credite predominante în Rusia.
Citește: Adnotare
Citiți: Introducere
Citește: Esență, funcții și tipuri de bani
Citiți: 1.2. Funcțiile banilor și rolul lor
Citiți: 1.3. tipuri de bani
Citiți: Banii și sistemul monetar
Citește: 2.2. oferta de bani. legea circulației monetare. rata cifrei de afaceri
Citiți: 2.3. sistem monetar
Citiți: 2.4. sistemul monetar al Federației Ruse
Citiți: 2.5 Inflația. caracteristicile procesului inflaționist din Rusia
Citiți: Capitolul 16 credit și funcțiile acestuia
Citiți: 16.3. principiile de bază ale creditului
Citiți: 16.4. funcțiile și rolul creditului
Citiți: 16.5. formele de bază și tipurile de credite
Citiți: Capitolul 17, sistemul de credite al Federației Ruse și organizarea sa
Citiți: 17.2. statutul juridic al băncii centrale, obiectivele și structura acesteia
Citiți: 17.3. funcțiilor băncii centrale a Federației Ruse
Citiți: Băncile comerciale și operațiunile acestora
Citiți: 18.2. servicii de gestionare a numerarului
Citiți: 18.3. atragerea de fonduri de către băncile comerciale (pasive)
Citiți: 18.4. plasarea fondurilor de către băncile comerciale (active)
Citiți: Capitolul 19 decontări în numerar
Citiți: 19.2. forme de plăți fără numerar
Citiți: 19.3. plăți prin carduri de plastic
Citiți: Capitolul 20 Piața valorilor mobiliare și bursa de valori
Citiți: 20.3. piața primară și secundară a acțiunilor. bursei de valori
Citiți: 20.4. reglementarea pieței valorilor mobiliare
Citiți: Capitolul 21 Relațiile financiare și monetare
Citiți: 21.2. monetar al Federației Ruse
Citiți: 21.3. balanța de plăți
Citiți: 21.4. probleme de datoria externă a Rusiei
Citește: Dicționar terminologic
Citește: Literatură
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: