la ordinul șefului Departamentului
elaborarea unei aplicații departamentale de numerar
1. Dispoziții generale
1.1. Acest Ordin specifica ordinea de întocmire, oferind și de modificare a departamental aplicare numerar ISU „apărare civilă și Oficiul pentru Afaceri de urgență“ din orașul Rostov-pe-Don (The -Management) și furnizarea de aplicare numerar instituțiilor bugetare municipale „de protecție și securitate“ (în continuare - instituție) .
1.2. În sensul prezentei proceduri, se utilizează următorii termeni:
Contract de înregistrare - cont de tranzacțiile efectuate de către Trezoreria Municipal, în timpul formării cererii de numerar, efectuate pentru a confirma validitatea cererii de numerar a instituțiilor bugetare, pentru a preveni formarea de conturi de plătit în îmbunătățirea calității managementului bugetului orașului;
Luna curentă este luna în care se execută cererea de numerar pentru luna curentă și se compilează cererea de numerar pentru luna planificată;
luna planificată este luna următoare lunii în cursul căreia va apărea executarea cererii de numerar formată în luna curentă.
1.3. Formarea ordinelor de numerar se efectuează în formă electronică, cu furnizarea unui suport informativ pe suport de hârtie.
1.4. Oficiul efectuează cheltuieli în conformitate cu alocările bugetare aprobate, în limitele angajamentelor bugetare primite, în cadrul cererii de numerar. Instituția efectuează cheltuieli în conformitate cu planurile aprobate de activitate financiară și economică. în cadrul acordurilor semnate privind transferul subvențiilor primite în cadrul cererii de numerar.
2. Procedura de constituire a unei cereri de numerar
2.1. Managementul este aplicarea departamental de numerar (Anexa 5), capul coordonat al filialei respective a Departamentului Municipal al Trezoreriei, în departamentul de organizare a procesului bugetar într-o perioadă nu mai târziu de data de 25 a lunii curente pe suportul de hârtie. Data depunerii cererii de numerar departamental se face de către departamentul organizării procesului bugetar al Trezoreriei municipale.
Oficiul prezintă o cerere de numerar departamentală consolidată, însoțită de exemplare (sau originale) ale cererilor de numerar ale instituției.
3. Ordinul de constituire a unei cereri departamentale de numerar
3.1. Suma obligațiilor bugetare înregistrate în conformitate cu procedura stabilită (contracte de gestiune municipală, contracte civile ale instituției) poate fi inclusă în cererea de numerar.
Instituția oferă Oficiului o cerere de numerar pentru luna viitoare cel târziu la data de 20 a lunii curente.
3.2. În cadrul cererii de numerar a instituției, sumele planificate trebuie să fie reflectate în limitele indicatorilor relevanți ai planului de activitate financiară și economică.
3.3. Instituția va prezenta contracte municipale (contracte) trezoreriei municipale înainte de depunerea cererilor de numerar.
3.4.Departmentul Trezoreriei Municipale monitorizează cererile de numerar consolidate (suplimentare) prezentate și cererile de numerar (suplimentare) ale Oficiului și ale instituției pentru respectarea indicatorilor:
instituțiile bugetare estimative,
planurile de activități financiare și economice ale instituției.
3.5. Gestionarea bazată pe ordinele de numerar ale instituției este constituirea unei cereri de numerar departamentale consolidate.
În aplicația de numerar consolidată, indicatorii aplicației de numerar a instituției sunt reflectați în COSSG 241, defalcat în subvenții pentru executarea cesiunii municipale și subvenții pentru alte scopuri și investiții bugetare.
În aplicația de numerar departamentală, datele consolidate ale departamentului (administratorul principal al fondurilor bugetare) ar trebui să se reflecte în contextul codurilor de clasificare ale sectorului administrației publice (instrucțiuni de plată).
4. Verificarea valabilității ordinelor de numerar
4.1. Biroul asigură contracte municipale pentru înregistrarea obligațiilor bugetare în conformitate cu procedura stabilită pentru implementarea bugetului orașului pentru cheltuieli.
Aplicarea în numerar a instituțiilor bugetare trebuie să fie inclusă în planul de numerar, confirmând valabilitatea acesteia.
Pentru a confirma validitatea unei cereri de numerar pentru subvenții, instituția trebuie să o furnizeze Trezoreriei Publice în termen de cel mult 3 zile lucrătoare de la data încheierii contractului.
4.2. Trezoreria municipală din orașul Rostov-on-Don efectuează înregistrarea contractelor încheiate de instituție în limitele indicatorilor de planuri de activitate financiară și economică în termen de 5 zile lucrătoare de la data furnizării acestora.
Funcția de a introduce aceste contracte în sistemul ACC este atribuită instituției.
4.3. Pentru a inregistra un contract municipal (contract), conducerea si institutia trebuie sa prezinte Trezoreriei municipale a orasului Rostov-on-Don:
- o scrisoare de intentie cu privire la antetul organizatiei, care contine o copie dupa care precizeaza valoarea contractului in structura indicatorilor planului de activitate financiar-economica in doua exemplare (apendicele 3);
- două copii ale contractului sau o copie a contractului și o copie a copiei contractului, certificată în conformitate cu procedura stabilită cu toate cererile;
- o copie a ordinului conducătorului instituției pentru a încheia un acord cu un singur furnizor (executor, contractor).
Coloanele 1-5 ale procesului-verbal (apendicele 3) fac obiectul completării obligatorii de către instituție în conformitate cu conținutul contractului.
Pentru a verifica validitatea cererilor de numerar, Trezoreria municipală a orașului Rostov-on-Don are dreptul să ceară alte documente necesare din partea instituției.
4.4. Executorul responsabil al Trezoreriei Municipale face o ștampilă pe două exemplare din scrisoarea de intenție a contractului, după acceptarea sa din partea instituției. Un exemplar al scrisorii de intenție cu o ștampilă privind acceptarea sa este transmis instituției.
Ștampila scrisorii de intenție a contractului municipal (contract) trebuie să conțină codul departamentului, data primirii de la sediul contractului și să fie semnat de executorul responsabil.
4.5. În cazul înregistrării contractului municipal (contract), al doilea exemplar al scrisorii de intenție va fi păstrat în Trezoreria municipală în condiții identice cu condițiile de depozitare a contractului.
4.6. Toate contractele municipale (contracte) sunt înregistrate cu atribuirea numerelor de înregistrare în modul electronic.
4.7. La inregistrare, contractului i se atribuie un numar de inregistrare in anul fiscal curent.
4.8. În cazul în care contractul municipal (acord), care determină apariția angajamentelor contractuale pentru planul de mai mulți indicatori ai activităților economice și financiare, astfel cum rezultă din decriptarea, obligațiile contractuale sunt atribuite numere de înregistrare diferite.
4.9. Volumul înregistrat al fiecărui tip de obligații contractuale nu trebuie să depășească echilibrul planului de activități financiare și economice al unei instituții bugetare în direcția corespunzătoare.
4.10. În cazul respingerii cererii de numerar ca urmare a verificării valabilității acesteia, Trezoreria municipală a orașului Rostov-on-Don informează instituția cu privire la motivele și necesitatea adaptării cererii de numerar depuse.
5. Formarea comenzilor de numerar departamentale (suplimentare) și (sau) ordinelor de numerar consolidate, a cererilor de numerar (suplimentare) în sistemul ACC.
5.1. În scopul exercitării controlului asupra planului de numerar al bugetului orașului, Oficiul pune în aplicare indicatorii comenzilor de numerar departamentale și (sau) comenzile de numerar consolidate și cererile de numerar către sistemul ACC.
Adăugarea de performanță departamentale aplicații (opțional) POS și (sau) ordinele de numerar consolidate, în numerar aplicații (suplimentare) pentru luna planificate în sistemul ACC se face cel târziu la data depunerii cererii corespunzătoare în informațiile suport de hârtie.
6. Prioritatea plăților
6.1. Următoarea secvență de plăți se stabilește atunci când se aduce la stat, instituțiile bugetare și UIA limitele de finanțare:
- salariile angajaților din sectorul public cu angajamente de reglementare pentru acesta în termeni care respectă termenele de plată stabilite;
- cheltuieli pentru obligațiile bugetare ale orașului care au o perioadă de plată fixă, inclusiv plata pentru serviciile de utilități publice;
- plăți legate de plata medicamentelor, alimentelor, necesitatea plecării în călătorii oficiale de afaceri;
6.2. Schimbul de informații poate fi efectuat de către Trezoreria municipală, administratorii șefi, administratorii și instituțiile municipale pe hârtie și (sau) mijloace electronice.
7. Procedura de efectuare a modificărilor în aplicația numerar (departamentală, consolidată)
7.1. Modificările aduse cererii de numerar departamentale pentru luna curentă în cursul execuției sale se efectuează în următoarele cazuri:
b) necesitatea lucrărilor de recuperare de urgență;
7.2. Modificările la cererea de numerar pentru luna curentă în cursul execuției sale sunt efectuate de Trezoreria Municipală în prezența unei note explicative (sub forma unei scrisori oficiale) a șefului Oficiului
Notele explicative includ:
- motivele pentru necesitatea modificării planului de numerar;
- motivele pentru absența sau depășirea costurilor de depunere a solicitărilor în cadrul cererii departamentale de numerar a Oficiului și cererea de numerar a instituției pentru luna în curs;
- Măsurile luate pentru a îmbunătăți disciplina planificată a instituției municipale.
7.3. Pentru a face modificări, stabilirea generează cerere suplimentară în numerar, și să le prezinte până cel târziu la data de 12 a lunii curente, Oficiul înainte de data de 15 a lunii curente este în departamentul de organizare a procesului bugetar al Trezoreriei Municipal:
- solicitare suplimentară de numerar departamentală pentru luna curentă pentru majorarea (+) sau reducerea (-) sumelor plăților în numerar convenite de către șeful departamentului de sucursală al Trezoreriei municipale;
7.4. În scopul exercitării controlului asupra planului de numerar al bugetului orașului, Oficiul modifică sistemul ACC cu indicatorii comenzilor de numerar departamentale și (sau) comenzile de numerar consolidate și comenzile de numerar.
Modificările indicatorilor pentru comenzile de numerar departamentale (suplimentare) și (sau) comenzile de numerar consolidate, cererile de numerar (suplimentare) pentru luna planificată către sistemul ACC se efectuează cel târziu la data depunerii cererii relevante pe suport de hârtie.
7.5. În cazul depășirii cuantumului total al comenzilor de numerar departamentale depuse pentru contabilitate, în raport cu mărimea excedentului planului de numerar, cererile suplimentare de numerar suplimentare pentru plăți în numerar (+) suplimentare nu sunt supuse satisfacerii.
7.6. Contabilii oficiului și instituțiile sunt responsabili pentru fiabilitatea datelor conținute în aplicațiile departamentale (suplimentare), în numerar consolidate (suplimentare) și în cererile de numerar (suplimentare).
Serviciul de contabilitate al Oficiului este responsabil pentru corespondența dintre volumul plăților în numerar în cursul lunii curente și volumul aplicației de numerar departamentale.
DEPARTAMENTUL OFICIULUI
DEPARTAMENTUL DE BAZĂ CASH
(numele administratorului șef al fondurilor bugetare)
pentru _______________ luna ___________ an
U măsurare: ruble.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: