ACREDITELE DOCUMENTARE CA FORMĂ DE PLĂȚI
ÎN TRANZACȚII EXTERNE
Scrisoare de credit sugerează că banca emitentă, care acționează în numele plătitorului cu privire la deschiderea unei scrisori de credit și în conformitate cu instrucțiunile sale, este obligat să efectueze plăți către beneficiarul de fonduri sau de a autoriza o altă bancă (bancă de executare) pentru a efectua plăți către beneficiarul plății - beneficiar.
În baza articolului 3 din Norme, o acreditiv, prin natura sa, reprezintă o tranzacție separată de contractul de vânzare sau de un alt acord pe care se poate baza, următoarele persoane participă la contractul de scrisoare de credit:
1. Acreditivul acreditivului (cumpărătorul, plătitorul) - plătitorul în baza contractului;
2. Beneficiarul este destinatarul de fonduri în cadrul acreditivului;
3. banca emitentă;
4. Banca executivă;
5. Banca de consiliere.
Sfat - în practica bancară - o notificare scrisă transmisă de o bancă la alta, cu privire la efectuarea tranzacțiilor pe conturile clienților. În acest caz, termenul de consiliere se aplică și documentelor pe care banca le trimite direct clientului pentru a-i notifica deschiderea acreditivului. Ordinea de trimitere a sfaturilor este condiționată de corespondent, alte acorduri interbancare sau un contract cu clientul.
Cum funcționează un credit documentar:
Pasul 1. Cumpărătorul (importatorul) și vânzătorul (exportatorul, beneficiarul) încheie un contract de vânzare care prevede plata prin intermediul unui acreditiv.
Există un formular tip bancar standard pentru deschiderea unui acreditiv, pe care trebuie să îl semneze solicitantul acreditivului.
Pasul 3. Banca își dă consimțământul de a expune acreditivul în favoarea clientului său, cumpărătorul.
Banca emitentă, prin scrisori de plată garanții de credit către beneficiar (de exemplu, exportatorul) cu condiția ca acesta să se conformeze anumitor termeni și condiții specificate în scrisoarea de instrucțiuni a furnizorului de credit (cerințe detaliate de documentare, termenele de prezentare a documentelor, etc.).
Etapa 4. Banca emitentă solicită bancă din țara exportatorului (beneficiar) este cunoscut (pentru a consilia) exportatorul a scrisorii de credit (de cele mai multe ori este banca autorizată a beneficiarului, cu care posledneogo are un acord de cont bancar). Avizare Bank dă acordul pentru procesarea acreditivelor (în condițiile convenite cu banca emitentă), dar nu angajeaza nici o obligatie de a garanta plata exportatorului. Garanția condiționată vine de la banca consiliată sub forma scrisorii sale de creditare.
La banca consilierii (în țara exportatorului), banca emitentă poate solicita confirmarea acestui acreditiv, i. Adăugați o garanție de plată condiționată la garanția deja furnizată de banca emitentă.
Dacă confirmă această scrisoare de credit, el este numit banca "confirmatoare" (sau banca de consiliere / confirmare). astfel Acreditivul confirmat conține garanții din partea a două bănci, dintre care una este de obicei în țara exportatorului, iar cealaltă în țara cumpărătorului.
Costul emiterii unui acreditiv este de obicei suportat de cumpărător, deși poate solicita exportatorului să-și asume toate sau o parte din costuri și comisioane.
Pasul 5. După expedierea mărfurilor, exportatorul trebuie să prezinte anumite documente băncii specificate în credit (eventual banca de consiliere) împreună cu cererea. că acestea sunt furnizate în conformitate cu această scrisoare de credit. Setul de documente solicitate trebuie să fie stabilit printr-un acreditiv și să conțină (cu excepția tuturor celorlalte) un document de transport, copii ale facturii și dacă asigurarea este plătită de exportator. certificatul de asigurare sau polița de asigurare. Deoarece prezentarea acestor documente este o condiție a unei garanții bancare, termenul "acreditiv documentar" este folosit pentru a se referi la un astfel de sistem.
Pasul 6. Atunci când banca de verificare (eventual banca de consiliere) verifică dacă documentele exportatorului sunt în ordine, exportatorul poate comanda o plată imediată.
Este important ca documentele referitoare la scrisoarea de credit, în fiecare detaliu pentru a se conforma cu scrisoarea cerințelor de credit: discrepanțe în documente, sau într-una dintre ele (în detaliu) poate duce la refuzarea plății. Prin urmare, exportatorul trebuie să fie foarte atent și cât mai curând posibil să le verifice pentru a îndeplini toate cerințele acreditivului. Dacă exportatorul nu poate face acest lucru, trebuie să solicite imediat modificări corespunzătoare.
În general, formularul de scrisoare de credit este o metodă de plată în comerțul internațional, care oferă garanții exportatorului, precum și avantaje pentru importator.
Avantaje pentru exportator
1. Există un risc foarte mic de neplată sau nu există deloc, cu condiția ca exportatorul să respecte termenii prezentului acreditiv.
2. Acreditivul poate fi confirmat, astfel încât este expusă garanția de plată din a doua bancă.
3. Plata se poate face prin intermediul unei bănci din țara exportatorului.
4. Există un set strict de norme internaționale pentru acreditivele documentare.
Avantaje pentru importator
1. Importatorul poate obține asistență și consiliere din partea băncii emitente pentru a determina setul de documente care trebuie prezentate în condițiile acreditivului.
2. Exportatorul nu va primi plata până când nu depune documentele specificate în credit.
(3) Importatorul poate beneficia de o perioadă mai lungă de credit în cazul unui acreditiv decât cu o metodă de plată mai puțin sigură pentru exportator.
4. Importatorul poate insista asupra expedierii mărfurilor într-un termen rezonabil, indicând termenele în scrisoarea de credit a băncii.
Dezavantaje pentru importator
1. Băncile se ocupă de documente, nu de bunuri. Plata se va executa cu condiția ca exportatorul să furnizeze documente în conformitate cu termenii acreditivului. indiferent de starea bunurilor în sine.
2. Atunci când utilizează un acreditiv, banca emitentă dă o obligație neschimbată de efectuare a plății, indiferent de starea bunurilor.
3. În cazul în care banca emite un acreditiv, acesta își asumă o obligație în numele clientului și poate priva clientul de alte posibilități de obținere a unui împrumut.
4. Adesea, importatorul trebuie să plătească cheltuielile și comisionul pentru acreditiv. Cu toate acestea, importatorul poate solicita exportatorului să își asume toate costurile sau o parte a acestora.
În practica internațională există următoarele tipuri principale de scrisori de acreditare:
1. Creditul documentar acoperit - banca emitentă transferă băncii de execuție fondurile proprii ale plătitorului sau împrumutul acordat băncii executorii în contul bilanțului separat al "Scrisorilor de credit" pe întreaga durată a obligațiilor emitentului băncii.
2. Creditul documentar neacoperită sugerează că prezența unor relații de corespondență între băncile de credit poate fi deschis la banca desemnată de acesta din urmă oferind dreptul de a scrie pe valoarea totală a scrisorii de credit de conducere contul său corespondent al băncii emitente.
3. Creditul documentar revocabil - termenii și condițiile unui acreditiv pot fi modificate sau anulate de către banca emitentă fără acordul prealabil cu beneficiarul.
4. documentar de credit Irevocabile - deschiderea unei scrisori de credit irevocabilă creează o obligație independentă de banca emitentă a beneficiarului fondurilor pentru a efectua plăți în condițiile scrisorii de credit, care este o anumită garanție de plată către beneficiar. Nu poate fi modificată sau anulată fără consimțământul destinatarului în favoarea căruia este deschisă.
În cazul în care părțile au prevăzut un contract de acreditiv, aceștia trebuie să convină asupra următorilor termeni din contract:
- termenul de valabilitate și procedura de decontare în baza unui acreditiv;
- numele băncii emitente;
- tipul de acreditiv și metoda de executare a acestuia;
- o metodă de notificare a beneficiarului fondurilor pentru deschiderea unui acreditiv;
- o listă completă și o descriere precisă a documentelor prezentate de beneficiar de fonduri băncii pentru lichidarea fondurilor din acreditiv;
- termenii de depunere a documentelor după expedierea mărfurilor, cerințele pentru înregistrarea lor.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: