Explicații în taxa pentru TVA (umplerea eșantionului).
Aceste formulare nu sunt obligatorii. Un contribuabil poate da explicații și în formă liberă. Oferim câteva exemple de astfel de explicații pentru cazurile frecvente.
În declarația TVA se pretinde că este deductibilă, dar TVA nu este reflectată de furnizor.
Motivele acestor discrepanțe, atunci când TVA-ul plătit de cumpărător și furnizor nu a fost reflectat, pot fi diferite. Dacă datele dvs. sunt corecte și eroarea a apărut din cauza furnizorului, atunci pot apărea astfel de explicații.
Dacă aceste explicații sunt pregătite conform formulei recomandate de autoritățile fiscale, acestea vor fi aproximativ aceleași.
Discrepanțe în mărimea deducerii în funcție de cumpărător și de furnizor.
Există cazuri în care cumpărătorul arată în declarație o sumă a deducerii pentru TVA, iar furnizorul TVA se reflectă într-o altă sumă mai mică.
De exemplu, compania "Cumparator" a cumparat de la compania "Furnizor" bunuri pentru 118 mii ruble (TVA - 18%), care reflectă TVA în valoare de 18 000 de ruble. în cartea de cumpărături. După vânzarea de bunuri de către compania "Cumpărător" o parte din mărfuri a fost returnat, vom admite pentru suma de 59 de mii de ruble. Firma "Cumpărător" a reflectat TVA în valoare de 9 000 de ruble. în cartea de vânzări, iar compania "Furnizor" a redus în mod eronat TVA pe această sumă în cartea de vânzare. Din acest motiv, a existat o discrepanță între datele firmei "Cumparator" și compania "Furnizor". Asemenea discrepanțe pot fi explicate după cum urmează.
Într-o formă pe care specialistul în taxe o recomandă, poate să arate așa.
Dacă aveți propriile dvs. greșeli, puteți, de asemenea, să pregătiți o declarație de TVA actualizată.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: