Formarea resurselor bancare. Fonduri proprii și atrase
Resurse bancare reprezintă oferta monetară sub formă de fonduri fără numerar în conturile corespondente și numerar în casa de schimb a băncii, prin intermediul căreia banca efectuează toate operațiunile active. Resursele bancare reprezintă instrumentul principal pentru ca banca să își desfășoare activitatea principală. Valoarea resurselor bancare caracterizează potențialul financiar potențial al băncii la un anumit moment în timp. Resurse bancare sunt banii disponibili unei bănci, dar nu au fost încă investiți în nici o operațiune activă.
Resursele bancare se formează ca rezultat al efectuării operațiunilor pasive de către bănci și se reflectă în bilanțul băncilor.
Nu este necesară identificarea resurselor bancare cu soldurile totale ale conturilor client în bancă. Vorbim despre soldurile conturilor corespondente ale băncii în alte bănci, inclusiv. RCC Central Bank.
Există mai multe forme de operațiuni pasive ale băncilor comerciale:
1) emisiunea primară a valorilor mobiliare ale unei bănci comerciale.
2) deduceri din profitul băncii în ceea ce privește formarea sau majorarea fondurilor.
3) obtinerea de credite de la alte persoane juridice.
4) operațiunile de depozit.
5) emiterea de către bancă a propriilor titluri de creanță care nu sunt emise.
Operațiunile pasive vă permit să strângeți bani în băncile aflate deja în circulație. Noile resurse sunt create de sistemul bancar ca urmare a operațiunilor active de creditare.
Cu ajutorul primelor două forme de operațiuni pasive, este creat primul grup mare de credite - resurse proprii. Următoarele trei forme de operațiuni pasive creează un al doilea grup mare de resurse - resursele de credit împrumutate sau atrase.
Resursele proprii ale băncii sunt capital bancar și articole echivalente. Valoarea resurselor proprii ale băncii constă în principal în menținerea durabilității acesteia. În stadiul inițial al creării băncii, fondurile proprii acoperă cheltuielile prioritare, fără de care banca nu își poate începe activitățile. Din cauza resurselor proprii, băncile creează rezervele de care au nevoie. În cele din urmă, resursele proprii reprezintă principala sursă de investiții în activele pe termen lung. Procedura de constituire a fondurilor proprii ale băncii a fost deja discutată mai sus.
- rata de adecvare a capitalului;
- valoarea maximă a riscului per creditor (deponent)
- suma maximă de atragere a depozitelor (depozitelor) populației
În conformitate cu Instrucțiunea nr. 1, suma maximă de atragere a depozitelor de bani ale cetățenilor este limitată de mărimea fondurilor proprii ale băncii (capital). În același timp, atragerea de depozite de la persoane fizice necesită o licență specială, care poate fi eliberată unei bănci comerciale nou create numai după 2 ani de muncă perfectă din momentul înregistrării.
Fondurile atrase ale băncilor acoperă peste 90% din cererea totală de resurse financiare pentru implementarea operațiunilor active, în principal credite. Rolul lor este excepțional de mare. Prin mobilizarea temporară a fondurilor libere ale persoanelor juridice și ale persoanelor fizice pe piața creditelor, băncile comerciale, cu ajutorul lor, satisfac nevoia economiei naționale de a mobiliza capital suplimentar, facilitează transformarea banilor în capital și oferă nevoile populației pentru creditul de consum.
Fondurile proprii și cele atrase se află într-o anumită interdependență. Datorită resurselor atrase, banca poate efectua operațiuni active cu clienții sau pe piața deschisă. Profitul câștigat ca rezultat alimentează propriile mijloace, crește capitalul propriu. Creșterea capitalului propriu, la rândul său, stimulează capacitatea băncii de a obține fonduri împrumutate pentru operațiuni noi active.
Atât resursele proprii, cât și resursele atrase ale unei bănci comerciale sunt reflectate în contul corespondent deschis în RCC al Băncii Centrale a Rusiei. Acesta este un cont activ de 30301, astfel încât resursele se reflectă în debitul acestui cont, iar investiția se face pe împrumut.
Astfel, valoarea soldului debitor reflectă valoarea rezervei libere a băncii (suma resurselor care nu au fost încă investite în operațiuni active). Cu cât suma rezervelor libere este mai mare, cu atât banca este mai stabilă, dar și cu cât este mai puțin profitul pe care îl primește. Dimpotrivă, cu cât suma rezervelor libere este mai mică, cu atât banca este mai puțin stabilă, dar cu atât mai mult profitul pe care îl extrage. Prin urmare, fiecare bancă comercială încearcă să optimizeze soldul fondurilor din contul corespondent.
Articole similare
-
Mecanismul de formare și eficiență a utilizării resurselor băncii pentru fondurile strânse,
-
Resursele băncii comerciale și structura acestora sunt stadopedia
Trimiteți-le prietenilor: