Scopul efectuării unei cărți de numerar
Pentru a ține cont de numerarul primit în numerar, cu excepția numerarului primit agent de plată, agent de plată banca (sub-agent), iar ieșirea din registrul de numerar, carte de numerar fiind 0310004.
Agent plătitor, agent de plată banca (sub-agent), în plus față de cartea de numerar este Cashbook reprezentând numerar primit agent de plată, agent de plată banca (sub-agent).
Executarea intrărilor în carnetul de numerar
Înscrierile în carnetul de numerar sunt efectuate de către casier pentru fiecare plată în numerar (CAS) executată pentru numerarul primit (emis).
Retragerea soldului la sfârșitul zilei de lucru
Casierul verifică datele din registrul de casă, instrumente de numerar cu datele sunt de ieșire la valoarea soldului de carte de numerar de numerar la sfârșitul zilei de lucru și aplică semnătura.
Verificarea intrărilor în carnetul de numerar
Intrările din registrul de casă sunt reconciliate cu documentele de numerar date contabilului-șef sau contabil, iar în lipsa acestora - managerul și semnat de către persoana care a efectuat colaționarea specificată.
Eliminarea soldului în carnetul de numerar în cazul în care nu au existat operațiuni de numerar
Dacă în timpul tranzacțiilor în numerar zi de lucru nu au fost efectuate și înregistrările din registrul de casă nu se realizează, restul sumei în numerar a soldului de numerar este considerat a fi sfârșitul zilei de lucru, ultima dedusa din ziua lucrătoare precedentă, în cursul căreia tranzacțiile în numerar efectuate.
Menținerea unui registru de numerar într-o subdiviziune separată
divizie separată după eclozare, în valoare de echilibru carte de numerar de numerar la sfârșitul zilei de lucru trece foaie de carte de numerar în această perioadă cel târziu în următoarea zi lucrătoare a unei persoane juridice.
În cazul înregistrării carte de numerar pe un suport de hârtie este transmis unitate detașabilă a doua carte separată de numerar foaie de copiere și în cazul înregistrării carte de numerar folosind hardware - imprimate pe foaia de hârtie a doua copie a cărții de numerar.
Transferul printr-o divizare separată a fișei de numerar unei entități juridice poate fi efectuată în format electronic în conformitate cu legislația Federației Ruse. În acest caz, transferul fișei de numerar pe hârtie se efectuează în conformitate cu normele circulației documentelor aprobate de persoana juridică.
Bună ziua.
în mod oficial:
Fiecare coală a cărții de casă corespunde operațiunilor de o zi. În același timp, se completează simultan o copie a buletinului de trezorerie, numită raportul casierului. Raportul casierului este trimis zilnic la departamentul contabil, împreună cu toate documentele de numerar pentru efectuarea acestora conform contului.
12.10.11 N 373-P PRIVIND STAREA TRACK tranzacțiilor în numerar cu bancnote și monede metalice RUSSIAN FEDERAȚIEI RUSE
Capitolul 5. Ordinea de efectuare a unui buletin numerar 0310004
Trimiteți-le prietenilor: