În cazul în care compania dvs. are mai multe birouri, casier senior este „registrul de casier în numerar primite și emise“ (sub forma KO-5), care a stabilit suma primită (sau date), restul casierii.
În "Cash Book" (sub formă de KO-4) reflectă mișcarea de numerar. Organizația are obligația de a efectua o singură carte de numerar, foi legate de carte, apoi a enumerat liste, sigilați-și asigura semnăturile directorului si a contabilului-șef.
Fiecare foaie de buzunar trebuie să fie formată din două părți identice. Una dintre aceste părți este completată ca prima copie, iar cea de-a doua - cu ajutorul hârtiei de carbon când se umple prima. Al doilea exemplar trebuie tăiat și va fi folosit ca raport al unui casier. La acest raport, la sfârșitul zilei, trebuie să se depună ordinele de primire și extrase din buzunar împreună cu documentele justificative. Contabilul-șef trebuie să verifice raportul. făcute de casier.
Prin gestionarea automată a carnetului de numerar (prin baza de date și mijloace speciale) - carnetul de numerar este tipărit pe baza rezultatelor lunii de raportare. Cusarea, sigilarea și certificarea prin semnături ale persoanelor responsabile are loc în acest caz la sfârșitul anului de raportare.
Tabelul de mai jos descrie cum se completează carnetul de numerar:
Numărul secvenței comenzii de intrare sau de ieșire în numerar
De la cine a primit sau a fost eliberat
Numărul contului corespunzător, subcontul
Numărul contului, în care corespondența cu contul de 50 "Casierie" reflectă mișcarea de bani
Trimiteți-le prietenilor: