La momentul achiziției de conturi de clienți, banca le plătește în valoare de 70-90% din cost. Restul de 10-30% reprezintă o garanție împotriva pierderilor posibile din cauza unor circumstanțe neprevăzute (lipsa de bunuri etc.). Procentul fondului de asigurare poate fi determinat pentru fiecare companie în parte, în funcție de condițiile existente. Dacă există experiență de factoring, dobânda de asigurare poate fi calculată ca medie pentru întreprinderile cu condiții de muncă similare. Aici se poate folosi formula:
unde P r - procentul fondului de asigurare (pentru o anumită întreprindere);
S К - suma cheltuită de bancă pentru a cumpăra creanțe (fără dobânzi, comisioane, penalități, dacă sunt lăsate de bancă însăși etc.), ruble;
S З - valoarea obligațiilor negarantate ale datoriei față de bancă (conturi de încasat), ruble. Fondul de asigurare este necesar pentru ca factorul să-și asigure stabilitatea în cazul neplății cerințelor de plată dobândite.
Taxa percepută de factoring constă în două elemente:
- taxa de administrare, i. Comisia este o plată către bancă pentru efectuarea independentă a operațiunilor de decontare, fără participarea clientului. Suma comisionului depinde de gradul de risc, cifra de afaceri a clientului, valoarea creanțelor, valoarea lucrărilor curente legate de implementarea acestei operațiuni;
- plata pentru operațiunile contabile, percepută pe baza sumelor de bani furnizate furnizorului înainte de termen (sub formă de plată anticipată a creanțelor negarantate ale datoriilor), pentru perioada dintre plățile anticipate și data colectării creanțelor, adică interes pentru utilizarea unui împrumut de factoring.
O schemă tipică de factoring este prezentată în Figura 10.
Este necesar să se diferențieze factoringul de dreptul de recurs și fără un astfel de drept.
Regresia este dreptul unui agent care și-a finanțat clientul pentru a inversa transferul unei creanțe monetare către el și pentru a solicita din partea acestuia suma de plată anticipată în cazul în care debitorul nu plătește după o anumită perioadă de timp.
La factoring cu drept de recurs, furnizorul are un risc de credit în ceea ce privește creanțele vândute agentului financiar. În caz de neplată de către cumpărător din orice motiv, inclusiv insolvență sau faliment, agentul va solicita plata de la furnizor.
Atunci când factoring fără recurs, agentul financiar își asumă riscul de neplată de la cumpărători. Asumarea unor astfel de riscuri afectează în mod natural valoarea comisioanelor pe care agentul le ia pentru furnizarea acestui serviciu financiar.
Amplitudinea regresiei este de 1-2%.
(Ascuns) factoring „Quiet“ - o operațiune în cazul în care clientul încheie un contract de factoring cu banca dvs. în mod regulat să-l informeze cu privire la tranzacțiile încheiate și trimite o copie a tuturor conturilor (contrapartidă client nu va ști despre ea), banca plătește clientul o anumită sumă (imediat - 80 % din costul furnizării), iar la primirea banilor de la contrapărți, clientul este calculat cu banca. Cu factoring deschis, clientul indică în conturile sale că cererea este vândută băncii sau unui alt factor.
Ați putea fi, de asemenea, interesat de:
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: