CALCULARI CU UTILIZAREA AGENTULUI ESCROW
Pentru a închide problema eternă a ceea ce a fost: bani sau scaune, inventat multe mecanisme de calcul care satisface ambele părți, și mai impresionat de vânzătorii sau cumpărătorii: plata cu întârziere, plata în avans, acreditivului documentar, colecții documentare.
Calculul escrow (sau calculul folosind agentul escrow) ca tip de decontare la efectuarea tranzacțiilor a câștigat popularitate în practica internațională relativ recent. În esența sa, calculul agentului escrow îi aduce aminte tuturor celorlalți o scrisoare de credit documentară bine-cunoscută, având, desigur, propriile particularități.
Escrow (escrow engleza.) - în legea anglo-americană, depozit cu o terță parte suma de bani în numele unei alte persoane, astfel încât a fost eliberat să-l numai după condițiile bine cunoscute.
Schematic, calculele care implică un agent escrow, de exemplu, într-o tranzacție de vânzare-cumpărare (navă, valori mobiliare, drepturi corporative etc.) pot fi reprezentate după cum urmează:
- înțelegere și încheiere între cumpărător și vânzătorul contractului de vânzare;
- înțelegere și încheiere între vânzătorul, cumpărătorul și agentul escrow al contractului tripartit de garanție, care determină mecanismul de punere în aplicare a dispozițiilor contractului de vânzare;
- depunerea de către cumpărător în contul escrow al agentului a sumei de bani plătite în baza contractului de vânzare;
- transmisie vânzător, validarea și acceptarea unui agent escrow convenit în contractul de vânzare și de escrow pachetul de documente acord (în funcție de caracteristicile implementate de obligația contractului pe agentul de transfer la anumite documente pot fi nu numai vânzătorul, dar, de asemenea, cumpărătorul, de exemplu :. vânzătorul trimite escrow agent semnat cu mâna lui un set de documente, iar cumpărătorul -. kit semnat de el, ulterior, la agentul de închidere escrow trimite vânzătorul un set primit de la cumpărător, iar cumpărătorul - compl EKT vânzător);
- eliberarea escrow a fondurilor în favoarea vânzătorului;
- transferați agentul escrow către pachetul de cumpărători al documentelor primite de la vânzător.
În plus, în funcție de termenii tranzacției și de acordul dintre părți, transferul de fonduri de către cumpărător în contul agentului poate fi făcut nu înainte, ci după transferul anumitor documente de către vânzător.
Bineînțeles, rolul agentului escrow în această tranzacție este foarte ridicat. Aceasta îi conferă acesteia obligația de a lua în numerar, precum și traducerea lor ulterioară a vânzătorului împotriva unui set convenit de documente care trebuie verificate cu atenție pentru respectarea condițiilor stabilite în contractul de cumpărare și contractul de escrow.
Desigur, atât nivelul de profesionalism al agentului, cât și gradul de încredere în părțile la tranzacție ar trebui să fie ridicate.
Prin urmare, în rolul escrow agenții pot acționa ca bănci și instituții financiare, a căror reputație nu provoacă nici o îndoială și satisface pe deplin părțile la tranzacție.
Cu toate acestea, aceasta are și partea negativă: după cum arată practica, cu cât reputația băncii este mai mare, cu atât mai multe cerințe vor fi prezentate în acordul escrow, cu atât banca va încerca să-și asume obligații.
De exemplu, există cazuri în momentul transferului de proprietate este cheia părților și de agentul escrow este necesară nu numai pentru a verifica documentele primite, dar, de asemenea, de exemplu, în ziua de eliberare de numerar și transferul documentelor către cumpărător pentru a pune în jos în documentele transmise la data curentă sau pentru a executa alte instrucțiuni , distinct de controalele clare și atente, dar simple de verificare a documentelor în ceea ce privește, de regulă, instituțiile bancare care nu sunt de acord.
agent escrow poate acționa, de asemenea, firma de avocatura. Mai mult decât atât, aranjarea de calcul escrow în stat cu bancar flexibil și legislația financiară, în calitate de agent escrow poate efectua două firme de avocatură (unul -nominirovannaya de către cumpărător, celălalt - vânzătorul), că pentru perioada a tranzacției va fi deschis contul escrow controlate în comun ( „cont escrow gestionat în comun“), fonduri de la care pot fi anulate numai în cazul în care ordinul de plată cu semnăturile originale și singurii reprezentanți autorizați ai ambelor firme.
Pentru claritate, vom analiza cazul de calcul folosind un agent de escrow din practica noastră juridică.
Cumpărătorul (nerezident al Ucrainei) a decis să achiziționeze un obiect imobiliar (un complex integral de proprietate) deținut de o firmă înregistrată și care operează în Ucraina ("F"). În același timp, în curs de dezvoltare schema de tranzacție, sa decis să achiziționeze nu imobiliar obiect, dar 100% din drepturile de societate la firma "F". În acest scop, drepturile corporative pentru "F" au fost reînregistrate anterior cu compania "țintă" (așa-numitul "vehicul de investiții"), care a fost înregistrată special pentru tranzacția într-una din așa-numitele țări cu impozitare preferențială.
Astfel, achiziționarea unei societăți "țintă" care deține 100% din drepturile de societate pentru "F", cumpărătorul primește indirect controlul complet asupra "F" și, de fapt, a obiectului imobiliar.
Pentru a pune în aplicare tranzacția, avocații vânzătorului și cumpărătorului au fost nominalizați doi agenți escrow - două firme de avocatură care localizează și practică în țara de înregistrare a companiei "țintă".
După aprobarea tuturor termenilor și condițiilor materiale și semnarea contractului de vânzare și acordul escrow vânzător agentul mână №1 nedatată, dar complet decorat și semnat de către vânzător a pachetului de documente transferul de proprietate ( „instrument de transfer de“) pentru acțiuni ale societății „țintă“ compania cumpărătorului, schimbarea de administrație al „țintă“ a companiei de a persoanelor specificate de către cumpărător, acordul directorilor actuale pentru a transfera dreptul de proprietate al acțiunilor „țintă“ a companiei și scrisoarea de demisie a directorilor care acționează vânzător.
Agentul nr. 1 în scopuri de siguranță a închis documentele specificate într-o celulă bancară preîncărcată în aceeași bancă a băncii în care a fost deschis numărul 2 al agentului, un cont de escrow. La primirea documentelor, agentul 1 a emis un aviz către toate părțile despre acceptarea documentelor, data căreia a fost punctul de plecare pentru cumpărător să transfere fonduri în contul bancar (cont escrow) al agentului nr. 2.
La primirea fondurilor agentul nr. 2, agentul notificat nr. 1, care a însărcinat suma convenită în contract cu contul deschis de acesta și despre disponibilitatea de a finaliza tranzacția.
La data stabilită (așa-numita „data de închidere“), în incinta documentelor bancare atașate la celula un agent №1, au fost extrase și prezentate agentul №2 pentru un control amănunțit asupra rezultatelor de succes din care agentul №2 efectuat o plată de urgență (valoare o zi ) din contul escrow în contul unei alte societăți a unui vânzător, deschis în aceeași sucursală a băncii.
La prezentarea agentului №1 confirmă în scris angajații băncii cu privire la transferul de fonduri către vânzător (care a avut numai 5-10 minute de transfer de funcționar agent №2 bancar executat în mod corespunzător, ordine de plată), agentul escrow №1, a pus în documente data curentă, a dat întregul pachet de agent №2, care este ulterior transferată către cumpărător.
În mod clar, întreaga tranzacție pentru executarea imediată a tranzacției poate fi reprezentată după cum urmează:
- transferul pachetului de documente către agentul nr. 1;
- Notificarea agentului nr. 1 la primirea documentelor;
- transferul de fonduri de către cumpărător într-un cont de escrow deschis de agentul nr. 2;
- prezentarea de către agentul nr. 1 agentului nr. 2 a unui pachet de documente pentru inspecție;
- transferul de fonduri din contul escrow în contul vânzătorului;
- confirmarea de către bancă a transferului de fonduri în contul vânzătorului;
- data și transferul unui pachet de documente de către agentul nr. 1 către agentul nr. 2.
În cazul în care în cazul în care producția documentului nu a fost agent satisface №2 cu privire la conținutul și complet, că, în conformitate cu termenii acordului escrow, el ar trebui să publice părțile relevante de notificare pentru termenul vânzătorului pentru a rezolva deficiențele care despre transferul datei de închidere.
Și dacă data viitoare când verificați №2 agentul nu ar fi fost mulțumit cu documentele prezentate la el, strict în conformitate cu instrucțiunile descrise în acordul escrow, el ar trebui să se întoarcă la bani cumpărător și să emită un aviz de încheiere a tranzacției din cauza omisiuni de către vânzător .
După cum se poate observa din exemplul descris, mecanismul de calcul al folosind un agent escrow, o firmă de avocatură flexibilă, deoarece este suficient ca o astfel de operațiune este în esență, o prestare de servicii pentru care agentul primește o recompensă și, în cele mai multe țări, nu este reglementată strict de legislația financiară și bancară specială , care conferă părților libertatea de a stabili drepturile și obligațiile agentului în executarea tranzacției, dar, în același timp, nu diminuează responsabilitatea acestuia.
În principiu, cerințele pentru agenții escrow în legislația țărilor dezvoltate sunt reduse la prezența permisiunii agentului de a desfășura o practică juridică, disponibilitatea unui avocat etc. Ca o excepție, de exemplu, Statele Unite ale Americii, în cazul în care o persoană care dorește să furnizeze servicii de escrow unui agent, trebuie să aibă o licență corespunzătoare.
Alegerea locului de executare a tranzacției depinde în mod direct de rezidența, dorințele și oportunitățile părților sale și, de fapt, schema tranzacției dezvoltată de avocați, inclusiv în ceea ce privește aspectele legate de planificarea fiscală și optimizarea.
De exemplu, o tranzacție relativ simplă pentru vânzarea de acțiuni în societatea ucraineană suma de cinci milioane de dolari, iar in alegerea unui site pentru punerea în aplicare și aplicarea acesteia, de exemplu, Republica Cipru, costurile de tranzacție ale vânzătorului (înregistrare servicii 2-bancare , agent escrow și avocați) ar putea ajunge la aproximativ 70 mii USD. În Ucraina, cel puțin 1% (adică USD 50.000) va trebui doar să plătească serviciile notariale pe bază de contract de asigurare pentru vânzarea de drepturi corporative. În acest caz, pentru dezvoltarea sistemelor de tranzacție, este necesară înregistrarea companiilor vizate, negocierea textului contractului de vânzare, selectarea acordul de agent escrow cu el escrow textul acordului, etc. nu este necesar și nu este recomandabil să mergeți la jurisdicția aleasă pentru executarea tranzacției. Numai atunci când toate detaliile convenite, toate documentele pot fi colectate în condiții de siguranță a trimite reprezentanții autorizați ai acestora să semneze contractul principal, escrow acord și supravegherea la locul de executare a tranzacției.
În același timp, pierderea reputației și a sancțiunilor (revocarea unei licențe de drept practică, amenzi de acord escrow, etc), amenințând pentru orice firmă omisiuni drept (avocat), ales ca agent escrow este un factor major în a da dreptul de a vorbi cu privire la fiabilitatea și eficacitatea aplicării unei astfel de forme de executare a tranzacțiilor.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: