Riscuri de asigurare, sisteme de răspundere în asigurare - asigurare în interior și în exterior

Riscuri de asigurare, sisteme de răspundere civilă

Accentul pe diferitele manifestări ale riscului formează o multitudine de concepte și definiții ale riscului. Chiar și la nivelul intuitiv-de zi cu zi pentru diferite domenii ale vieții umane se caracterizează printr-o interpretare specifică a acestui fenomen. Deci, pentru un pompier, riscul este un pericol, pentru un matematician - o probabilitate, pentru un asigurător - un subiect de asigurare, pentru un bancher de investiții - o pierdere. În același timp, interpretarea riscului, ca fenomen negativ, ar fi eronată. Pentru un fan al sporturilor extreme, riscul este un zbor uluitor, viteza si entuziasmul dorit, pentru jucator - anticiparea norocului sau a unui test al soartei, pentru speculatorul de schimb - oportunitatea de profit.

Astfel, o definiție generală a riscului poate fi formulată ca o posibilitate de abateri (atât pozitive cât și negative) față de versiunea așteptată a realizării evenimentelor. Într-o limbă mai formalizată și corectă, riscul este definit ca factorul de probabilitate cumulativ pentru apariția unui eveniment neașteptat și consecințele acestuia.

Clasificarea riscurilor

Clasificarea riscurilor înseamnă sistematizarea riscurilor multiple bazate pe anumite caracteristici și criterii care permit combinarea subseturilor de riscuri în concepte mai generale.

Cele mai importante elemente care stau la baza clasificării riscului sunt:

timpul de apariție;
principalii factori de apariție;
natura contabilității;
natura consecințelor;
sfera de apariție și altele.

În ceea ce privește factorii de apariție, riscurile sunt împărțite în:

Riscurile politice sunt riscurile cauzate de schimbarea mediului politic care afectează activitatea întreprinderii (închiderea frontierelor, interzicerea exportului de bunuri, acțiuni militare pe teritoriul țării etc.).

Riscurile economice (comerciale) sunt riscuri cauzate de schimbări nefavorabile în economia întreprinderii sau în economia țării. Cel mai frecvent tip de risc economic, în care sunt concentrate riscurile private, sunt modificările situației pieței, lichiditatea dezechilibrată (incapacitatea de a îndeplini în timp util obligațiile de plată), modificările nivelului de conducere etc.

Prin natura consecințelor, riscurile sunt împărțite în:

Riscurile nete (uneori se numesc și simple sau statice) se caracterizează prin faptul că acestea aproape întotdeauna au o pierdere în activitatea de afaceri. Cauzele riscurilor pure pot fi dezastre naturale, războaie, accidente, acte criminale, incapacitatea organizației etc.

Riscurile speculative (uneori sunt denumite și dinamice sau comerciale) se caracterizează prin faptul că ele pot purta atât pierderi, cât și profit suplimentar pentru întreprinzător în raport cu rezultatul așteptat. Motivele pentru riscurile speculative pot fi modificări ale condițiilor pieței, modificări ale cursurilor de schimb, modificări ale legislației fiscale etc.

Clasificarea riscurilor în sfera de origine, pe baza domeniilor de activitate, este cel mai numeros grup. În funcție de sfera activității antreprenoriale, acestea se disting, de obicei: riscul industrial, comercial, financiar și de asigurări.

risc de producție este asociat cu eșecul planurilor companiei și a angajamentelor privind producția, bunuri, servicii și alte activități productive, ca urmare a mediului extern nefavorabil, precum și utilizarea necorespunzătoare a noilor tehnici și tehnologii, mijloace fixe și circulante, materiile prime, timpul de lucru. Printre cele mai importante cauze ale riscurilor profesionale sunt următoarele: reducerea volumului estimat al producției, creșterea materialului și / sau alte costuri, plata majorate redevențe și taxe, disciplina scăzută de aprovizionare, pierderea sau deteriorarea echipamentului, etc.

Riscul comercial este riscul care apare în procesul de vânzare a bunurilor și serviciilor produse sau achiziționate de un antreprenor. Cauzele riscului comercial sunt: scăderea volumului vânzărilor ca urmare a modificărilor condițiilor pieței sau a altor circumstanțe, creșterea prețului de cumpărare a bunurilor, pierderea mărfurilor în circulație, creșterea costurilor de circulație,

Riscul financiar este asociat cu posibilitatea ca societatea să nu își îndeplinească obligațiile financiare. Principalele motive ale riscului financiar sunt: amortizarea portofoliului de investiții și a portofoliului financiar din cauza modificărilor cursurilor de schimb, neexecutarea plăților.

Riscul de asigurare este riscul apariției evenimentelor stipulate în termenii de asigurare, în urma căruia asigurătorul este obligat să plătească despăgubirile de asigurare (suma de asigurare). Rezultatul riscului este reprezentat de pierderile cauzate de activitățile de asigurare ineficiente atât în stadiul anterior încheierii contractului de asigurare, cât și în etapele ulterioare - reasigurare, constituirea rezervelor de asigurare etc. Principalele cauze ale riscului de asigurare sunt: tarifele de asigurare definite în mod incorect, metodologia jocurilor de noroc a asiguratului.

Riscul de asigurare, în legea privind organizarea activității de asigurare, este definit ca un presupus eveniment, în caz de producere a asigurării.

Condiții de acordare a protecției asigurărilor

Cea mai importantă condiție de protecție de asigurare este natura aleatorie a evenimentului, în caz de apariție a căror asigurare este. Ideea noastră de aleatorie este subiectivă. Întrebarea de șansă sau nonrandom este chestiunea conștientizării unei anumite persoane. Cine este mai informat despre evenimentul viitoare, pentru ca incidentul să apară mai puțin accidental. Puteți vorbi despre natura aleatoare obiectiv a evenimentului, ținând cont de faptul că nu există nici nu este persoană suficient de informată, care la apariția unui eveniment ar fi cunoscut în prealabil, și efortul necesar pentru a colecta informațiile necesare sunt proporționale cu scopul pentru care acesta va fi colectat. Cu alte cuvinte, evenimentul poate fi considerat accidental în mod obiectiv, în cazul în care toți cei care într-un fel sau altul, interesat în debutul său, la fel de prost informat cu privire la aceasta și nu fac eforturi pentru a informa mai bine.

Furtul de bunuri asigurate nu este cu siguranță un eveniment obiectiv, aleatoriu, deoarece nu este deloc întâmplător pentru un hoț. Cu toate acestea, furtul pentru un asigurător și pentru un deținător de polițe este accidental, dacă ambele sunt relativ ignorante.

O altă condiție importantă pentru asigurarea protecției asigurărilor este caracterul probabilistic al evenimentului, în cazul producerii asigurării.

Evenimentul, în caz de apariție a căror asigurare este, este probabilistic în natură, dacă se repetă de multe ori într-un anumit loc la un moment dat situația în care evenimentul poate avea loc sau nu pot să apară, frecvența cazurilor în care are loc, resturile aproximativ aproximativ același, aproape de un număr constant, numit probabilitatea apariției acestui eveniment.

Din această definiție este clar că semnul de probabilitate diferă de semnul de întâmplare. În cazul în care prezența sau absența unui semn de șansă depinde de cunoștințele părților la contract, adică de de la factorul subiectiv, atunci prezența sau absența semnului de probabilitate depinde numai de natura evenimentului însuși, în cazul în care se produce asigurarea, adică numai de la factori obiectivi.

Prezența unor semne de hazard și de probabilitate în cazul producerii unei astfel de asigurări este necesară pentru a asigura cea mai importantă principiu de asigurare a echivalenței.

Esența principiului echivalenței este că, în medie, asigurătorii trebuie să colecteze sub formă de prime de asigurare aproximativ aceeași sumă pe care o plătesc sub formă de plăți de asigurare sau puțin mai mult decât atât. Pe baza acestui principiu, se calculează tarifele și se formează rezervele de asigurare.

Calculul actuarial

Calculul actuarial este un proces în care se determină costul și costul unui serviciu de asigurare. Departamentele societății de asigurări care se ocupă de calculele actuariale se numesc actuari. Cu ajutorul calculelor actuariale se calculează tariful - prețul riscului de asigurare și alte cheltuieli ale asigurătorului. Agregatul tarifelor tarifare se numește tarif.

Tariful constă din rata netă și sarcina.

Rata netă reprezintă prețul riscului de asigurare. Calculul ratelor nete se bazează pe indicatorii statisticilor privind asigurările

Тn = КВ / КД * Св / СС * 100,

unde: Tn - cota netă tarifară; Qv - numărul plăților pentru o anumită perioadă; Cd - numărul de contracte încheiate; Sv - plata medie; Cc este suma medie asigurată pentru fiecare contract.

Cu toate acestea, în aplicarea practică a acestor calcule pot fi eronate. Chiar și cu o conștientizare foarte bună a pagubelor din perioadele anterioare, daunele reale depășesc adesea media calculată. Astfel, nettax nu este suficient pentru plățile efectuate în cadrul contractelor și organizațiilor de asigurări pentru a adăuga primele de asigurare nete către primele de risc nete. Este necesar să se finanțeze deviațiile aleatorii ale daunelor reale din indicatorii preconizați.

Încărcarea include:

costurile de organizare la înființarea unei societăți de asigurări;
costurile de colectare a numerarului - pentru efectuarea serviciului de numerar;
costurile de lichidare - pentru eliminarea pagubelor;
costuri de management - salariile personalului, întreținerea birourilor;
cheltuieli fiscale;
Deduceri la fondurile de rezervă;
Profitul companiei de asigurări.

Suma, condițiile și modul de compensare a asigurărilor pentru o pierdere a asigurării de proprietate depind de sistemul de răspundere a asigurărilor.

Sistemul responsabilității de asigurare determină raportul dintre valoarea asigurată a proprietății asigurate și pierderea efectivă, adică gradul de compensare pentru daunele care au apărut. Se aplică următorul sistem de răspundere a asigurărilor: un sistem de valoare reală; sistem de răspundere proporțională; sistemul primului risc; sistem de fracțiune parțială; sistemul de costuri de înlocuire; sistem de răspundere marginală.

1. În cazul asigurării valorii reale a bunului, valoarea compensației de asigurare este determinată ca fiind valoarea reală a bunului la data încheierii contractului. Indemnizația de asigurare este egală cu valoarea daunelor. Aici este asigurat întregul interes.

Să ne uităm la câteva exemple

Costul obiectului de asigurare este de 5 milioane de ruble. Ca urmare a incendiului, proprietatea a fost pierdută, adică pierderea asiguratului a ajuns la 5 milioane de ruble. Valoarea despăgubirii de asigurare a fost de asemenea de 5 milioane de ruble.

2. Asigurarea în sistemul răspunderii proporționale înseamnă asigurarea incompletă a valorii obiectului. Valoarea compensației de asigurare pentru acest sistem este determinată de formula:

СВ = СС * У / СО, unde CB - valoarea despăgubirilor de asigurare, ruble;

SS - suma de asigurare conform contractului;

Y - valoarea efectivă a daunelor, ruble;

СО - evaluarea obiectului de asigurare, ruble.

Costul obiectului de asigurare este de 10 milioane de ruble. suma de asigurare - 5 milioane de ruble. Pierderea asiguratului ca urmare a deteriorării proprietății - 4 milioane ruble. Valoarea despăgubirii de asigurare va fi: 5 × 4. 10 = 2 milioane de ruble.

În caz de asigurare în cadrul sistemului proporțional răspunderii apare asigurate participe la daune, t. E. poliței ia parte din riscul pe ei înșiși. Cu cat mai multe daune la riscul asigurat, cea mai mică rata de compensare de asigurare. Cu alte cuvinte, interesul parțial este asigurat aici.

3. Asigurarea în cadrul primului sistem de risc prevede plata unei despăgubiri de asigurare în valoare de daune, dar în limita sumei asigurate. În cadrul acestui sistem, toate daunele din suma asigurată (primul risc) sunt compensate pe deplin. Daunele asupra sumei asigurate (al doilea risc) nu sunt rambursate.

Proprietatea este asigurată în cadrul primului sistem de risc pentru suma de 40 de milioane de ruble. prejudiciul a apărut în valoare de 50 de mii de ruble. Indemnizația de asigurare este plătită în valoare de 40 de milioane de ruble. Acest sistem este utilizat atunci când estimarea tuturor proprietăților implică dificultăți semnificative. (bunuri în circulație) sau cu asigurare de răspundere (OSAGO - max 120 mii ruble)

4. Asigurarea conform sistemului de costuri de înlocuire înseamnă că despăgubirea pentru asigurarea obiectului este egală cu prețul unei noi proprietăți de tipul corespunzător. Amortizarea proprietății nu este luată în considerare. Asigurarea pentru costul de înlocuire corespunde principiului completării asigurării.

5. Sistemul de limitare asigurare de răspundere civilă înseamnă că există o anumită limită valoarea compensației de asigurare. Acesta prevede daune-interese ca diferența dintre limita de pre-stipulat și veniturile realizate. În cazul în care, în legătură cu cazul de asigurare nivelul venitului asigurat a fost sub nivelul limita stabilită, despăgubirea este diferența între limita și primirea efectivă a veniturilor.