Pentru a ajuta cititorii să înțeleagă termenii uneori complicați și scheme complexe, Novaya Gazeta a compilat un scurt glosar care explică conceptele de bază care trebuie cunoscute pentru a reprezenta modul în care funcționează offshore.
Acesta este numele țărilor și jurisdicțiilor în care sunt stabilite impozite mici sau zero pentru societățile nerezidente, iar proprietarilor li se oferă oportunități ample de a ascunde participarea la afaceri. În primul rând, statele offshore includ statele din bazinul Caraibelor: Panama, Belize, Insulele Virgine Britanice. Printre companiile offshore fiabile, puteți include statul american Delaware.
Agent de înregistrare.
"PEP" (PEP - Persoană expusă politic).
Denumirea convențională folosită de agenții de înregistrare și de bănci atunci când se ocupă de politicieni sau de cei apropiați. Se înțelege că semnul "pep" ar trebui să fie un "clopot de alarmă", iar tranzacțiile care implică astfel de persoane ar trebui verificate cu cea mai mare atenție. Dar, după cum arată documentele MF, acest lucru nu se întâmplă întotdeauna.
Intermediarii la înregistrare.
Agentul de înregistrare nu este singurul intermediar între omul de afaceri și afacerea lui. Cazurile în numele clientului sunt adesea conduse de companii speciale care își administrează activele. Lanțul de intermediari poate fi destul de lung. De exemplu, afacerea în numele clientului poate conduce un angajat al băncii care la rândul său angajează o firmă de avocatură și care deja lucrează direct cu agentul de înregistrare.
Acțiuni la purtător.
Una dintre cele mai fiabile modalități de ascundere a beneficiarului real al companiei. Proprietarul real al companiei care a emis astfel de acțiuni este o persoană în mâinile cărora aceste acțiuni sunt fizic.
Nominalizator fondator.
Cel mai adesea, proprietarii nominalizați sunt alte companii înregistrate și în jurisdicții offshore, sau persoane fizice - rezidenți ai statelor insulare. Proprietarul real se încheie cu un acord de încredere "nominal", care prevede că "valoarea nominală" - un rezident al oricărei Seychelles - acționează exclusiv în interesul beneficiarului, să spunem din Rusia.
Nominee Director.
Un alt mod de a ascunde adevăratul proprietar este directorul nominal. Aceasta este persoana care semnează efectiv documentele, dar nu ia decizii reale cu privire la care tranzacții să intre. Un rezident al statului insular poate fi în același timp directorul a zeci și sute de companii, pe hârtie pentru a dispune de miliarde de dolari, dar de fapt să primească un salariu modest al unui lucrător de birou.
Procurați pentru dreptul de a acționa în numele companiei.
În lumea vorbitorilor de limbă engleză, acest document se numește procura. Această lucrare, de regulă, este emisă în numele proprietarului real, adică beneficiarul companiei sau reprezentantul său autorizat. Astfel, proprietarul primește de fapt puterile directorului, dar nu este înscris în registrul directorilor, ceea ce înseamnă că anonimatul său este protejat în mod fiabil.
Transmisia vocală (Proxy).
În unele cazuri, directorul nominal cere proprietarului să semneze un alt document numit Proxy. În cazul în care tranzacțiile par să fie deosebit de discutabile directorului sau dacă tranzacțiile sunt implicate în cantități mari de bani, directorul dorește să se asigure și să dețină un alt document în mâinile sale care să confirme că nu a luat decizia de a se alătura companiei într-o anumită tranzacție. Proprietarul real subscrie că el a autorizat directorul nominal să semneze acest sau acel document.
Trimiteți-le prietenilor: