În 1C 8.3 există mai multe documente care se referă la secțiunea comertului comisionar. Unul dintre ele este "Raportul agentului de comision (agent) privind vânzările". Acest document este întocmit în funcție de agentul pe care organizația noastră la instruit să-și vândă bunurile.
Documentul "Raportul agentului de vânzări" funcționează împreună cu alte documente, deci trebuie să luați în considerare întregul lanț:
- Transferul bunurilor către agent;
- Raportul agentului privind vânzările;
- Primirea de fonduri de la agent;
- Returnarea bunurilor nerealizate.
Completarea directoarelor 1C pentru comerțul comisionar
Legătura pentru toate aceste operațiuni este contractul. Să luăm în considerare caracteristicile înregistrării sale (fig.1).
Principala regulă în elaborarea unui contract de agenție este de a specifica tipul cerut, și anume "Cu un agent de agent (agent) de vânzare". Prin tipul de contract în viitor va determina comportamentul tuturor documentelor din lanțul nostru.
Tipul de prețuri și modul de calculare a comisionului nu este necesar, dar este de dorit să se evite manual calculele inutile.
Transferul de bunuri la comision
Primul document este "Implementarea: bunuri, servicii, comisie" (figura 2). Același document este utilizat pentru a reflecta orice operațiuni de implementare, dar în cazul nostru nu este facturat.
Același document este folosit pentru a reflecta alte operațiuni de vânzare, dar spre deosebire de acestea, în cazul nostru, nu se emite o factură și atunci când nu există posturi de TVA (Figura 3). Acest "comportament" este determinat de tipul de contract.
Deoarece produsul finit este transferat la comision, valoarea cablului este egală cu costul inițial calculat anterior.
Raportul agentului asupra mărfurilor vândute
În cele din urmă, puteți elabora un raport al unui agent în 1C 8.3. Acesta poate fi completat pe baza documentului de implementare (figura 4). Documentul este multi-pagină, vom examina mai detaliat.
În pagina principală, verificăm conturile de decontare. Calculele pentru mărfuri se efectuează în contul 76.09; privind remunerația - 60,01, 60,02; Costul remunerației este alocat contului 44.01.
Pe aceeași pagină, înregistrăm agenției o factură de plată.
Pe pagina a doua ("Implementare") sunt indicate datele clientului final și lista bunurilor vândute (figura 5).
În cazul în care cumpărătorul a primit o factură. drapelul corespunzător este setat și este indicată data facturii. După finalizarea documentului, factura va fi generată automat (figura 6).
A treia pagină stabilește banii primiți de la cumpărător pentru bunuri (figura 7).
Bunurile nerealizate pot fi specificate pe pagina "Returnări".
În acest sens, proiectarea raportului poate fi considerată completă. Cablajul este prezentat în Fig.
Primirea remunerației în contul curent
Pe baza raportului agentului din 1C 8.3 puteți genera primirea de fonduri (figura 9). Agentul este obligat să transfere suma câștigată pentru vânzarea bunurilor comandate după deducerea remunerației sale.
Verificarea sumei de 76 facturi și cartea de vânzări
Decontările mutuale sunt verificate pe bilanțul de afaceri din contul 76.09 (figura 10). În cazul nostru, restul este zero; mărfurile sunt vândute pentru 2 000 de ruble. din care 200 de ruble. a primit agentul în calitate de comision (aceasta reprezintă 10% din valoarea vânzării, așa cum este indicat în contract) și 1.800 de ruble. este transferat vânzătorului de către agent.
În concluzie, vom verifica cartea de vânzări. În ea ar trebui să existe o intrare despre vânzarea bunurilor printr-un intermediar (figura 11). După cum vedeți, înregistrarea necesară este acolo, iar cumpărătorul final și intermediarul sunt indicate în acesta. agentul nostru. Aceste date sunt preluate din factura emisă în documentul "Raportul agentului privind vânzările".
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: