Subiect 1

Esența și necesitatea creditului, structura sa. Funcțiile și legile creditului. Teoria creditului. Creditul dobânzii, natura și scopul acestuia.
Interesul băncii nu cunoaște nici odihnă, nici închinare, funcționează atât noaptea, cât și duminica și chiar în zilele ploioase.






George Bernard Shaw (1856-1950), scriitor britanic Esența și necesitatea creditului, structura sa
Un împrumut este o relație economică în ceea ce privește acordarea unui împrumut în formă de mărfuri sau monetare, în termeni de rambursare și plată. În dezvoltarea sa istorică, împrumutul a trecut prin mai multe etape. Formarea primară. Există următoarele trăsături principale ale acestei etape: împrumutul a acționat sub formă de capital uzurător și a fost acordat exclusiv în detrimentul fondurilor proprii ale creditorului; relațiile de credit au fost stabilite direct între proprietarul fondurilor și debitor fără intermediari; descentralizarea completă a relațiilor de împrumut și absența oricărei reglementări de stat a relațiilor de creditare; distribuție limitată (în sfera circulației și parțial în scopul consumului neproductiv); plata înaltă pentru utilizarea fondurilor împrumutate.






Formarea modului de producție capitalist a necesitat o creștere accentuată a resurselor împrumutate pentru dezvoltarea productivă. Capitalurile individuale ale lichidatorilor nu au reușit să răspundă acestei cereri, ca rezultat, dezvoltarea împrumutului a urmat etapa următoare. Dezvoltare structurală. Această etapă a fost caracterizată de: apariția pe piață a capitalurilor împrumutate de intermediari specializați în fața organizațiilor de credit și financiare - bănci; acumularea de resurse financiare libere cu capitalizarea ulterioară și transferul către debitori pe bază de redevență; implementarea de către instituțiile de credit a unor tipuri de plăți și decontări pentru persoane juridice și fizice (în continuare - pentru stat); apariția unui număr de tranzacții financiare speciale (cambii, tranzacții cu bunuri imobiliare);
relațiile de pe piața de capital de împrumut au început să dobândească un caracter oarecum formal, au fost stabilite proceduri standard, însă, în general, activitatea instituțiilor de credit a continuat să fie descentralizată. Starea curentă. Principalele caracteristici ale acestei etape sunt: ​​reglementarea centralizată a relațiilor de creditare în economie de către statul reprezentat de banca centrală, care are funcții de monopol pentru coordonarea și susținerea reglementară a relațiilor de credit și de bani; formarea unui sistem complet de circulație fără numerar, precum și o extindere semnificativă a listei de servicii și operațiuni ale băncilor comerciale furnizate clienților; dezvoltarea tehnologiilor informaționale în economie, formarea rețelelor bancare globale, comunicațiile informatice și bazele de date. creditul devine o pârghie eficientă de influență asupra economiei, devine o parte integrantă a dezvoltării sale efective și, în același timp, este o formă de control financiar.
Necesitatea obiectivă a unui împrumut este determinată de particularitățile circulației capitalului, și anume, perioadele de nepotrivire a costurilor de finanțare și generarea de venituri. Intervalul de timp care se produce în întreprinderile din procesul de producție după încheierea propriilor resurse până când acestea primesc venituri pentru vânzarea de produse care nu au fost încă produse poate fi acoperită numai prin surse de împrumut. În caz contrar, organizația nu va primi niciodată un venit, dar nu va putea să își ramburseze fondurile proprii deja cheltuite. În această situație, împrumutul, chiar dacă este plătit, se transformă într-o sursă obiectivă de finanțare a procesului de producție. /> Nevoia de credit se manifestă și prin faptul că, pe baza sa, banii se eliberează ca mijloc de plată. Se poate spune că în principal creditul este tatăl tuturor banilor, problema este mama lor. Orice emisiune - în numerar sau fără numerar - este rezultatul unei operațiuni de creditare. Creșterea emisiilor este, în același timp, creșterea resurselor fondului de împrumut.
Împrumutul are o structură proprie. Structura este cea care rămâne stabilă, neschimbată în credit pe parcursul tuturor etapelor de dezvoltare a acesteia. Împrumutul este alcătuit din următoarele elemente care se află într-o strânsă interacțiune: subiecții relațiilor de creditare; obiectul împrumutului, care este valoarea împrumutului; dobânda de împrumut.
Subiecții relațiilor de credit formează două grupuri: elementare și suplimentare. Subiectele principale includ creditorul și împrumutatul prezent în orice tranzacție de creditare.
Un creditor este parte la o relație de împrumut care oferă un împrumut. Pentru a emite un împrumut, creditorul trebuie să aibă anumite fonduri.

Împrumutatul este parte la relațiile de creditare, primind un împrumut și obligat să restituie împrumutul primit.
În plus față de participanții obligați în tranzacția de credit, pot participa următoarele entități: intermediari; terțe părți; organism de reglementare și altele.
Rolul intermediarilor în relațiile de credit este îndeplinit de băncile comerciale, care acționează simultan ca debitori, în raport cu proprietarii de fonduri temporar inactive și în calitate de creditori, în ceea ce privește entitățile care au nevoie de atragerea de resurse suplimentare.
Părțile terțe din relațiile de credit pot fi garanți (avaliști), garanți și organizații de asigurări, fără care, în anumite cazuri, creditorul și împrumutatul nu pot încheia o tranzacție de credit.
Organismul de reglementare pe piața creditelor este statul reprezentat de banca centrală. Sarcina sa principală este de a crea astfel de condiții de credit, care să asigure egalitatea intereselor tuturor celor implicați în subiecții de creditare și protejarea intereselor lor economice.
Împrumutul are limitele sale, care se manifestă atât la nivel macro, cât și în organizarea și reglementarea procesului de creditare la scară națională și la nivel micro, în cadrul oricărei tranzacții de credit individuale. În ceea ce privește creditul sub granițe, este necesar să se înțeleagă limita existenței relațiilor de credit.
Definirea limitelor creditului la nivel macro trebuie luat în considerare faptul că impactul creditului asupra economiei poate fi pozitiv numai la nivelul optim al investițiilor în credite, stabilit pe baza: gamei de nevoi de fonduri care ar trebui să fie atinse prin credit; limitele utilizării creditului în economie, inclusiv pentru majorarea capitalului circulant, a mijloacelor fixe, a nevoilor și nevoilor consumatorilor
nevoile de stat; limitele cantitative ale furnizării de credite, adică volumul investițiilor de credit ale băncilor individuale; limitele împrumutului pentru debitorii individuali, luând în considerare interesele și nevoile împrumutatului, precum și oportunitățile și interesele creditorului.
La stabilirea sferei de acoperire a împrumutului, trebuie reamintit faptul că împrumutul trebuie returnat, adică împrumuturile trebuie emise pe baza disponibilității condițiilor de rambursare a fondurilor împrumutate. Având în vedere această condiție, domeniile cele mai acceptabile de aplicare a împrumutului sunt: ​​acordarea de împrumuturi pentru avansarea acestora în capital de lucru, care sunt eliberate la sfârșitul circuitului și pot servi drept sursă de rambursare a împrumutului;
utilizarea împrumuturilor pentru majorarea activelor fixe, a căror rambursare se face în perioada de rambursare a costurilor și, de regulă, în detrimentul profitului din utilizarea noilor mijloace fixe; utilizarea creditului pentru implementarea cheltuielilor de consum, cu condiția ca împrumutatul să aibă capacitatea de a plăti datoria în detrimentul veniturilor viitoare; împrumut garantat cu bunuri imobiliare.
Definirea limitelor creditului la nivel macro este necesar să se ia în considerare: nevoia sa de a rezolva problemele legate de funcționarea neîntreruptă, dezvoltarea producției și a vânzărilor de produse; calitatea activităților comerciale ale întreprinderilor; trebuie să îmbunătățească bunăstarea populației; utilizarea economică a resurselor agricole; nevoia de a asigura cifra de afaceri a fondurilor și alți factori.
Limitele împrumutului nu sunt neschimbate, ele se modifică în funcție de schimbările din viața economică a țării. De exemplu, dezvoltarea largă a unui nou tip de împrumut - credit ipotecar - în condiții moderne extinde limitele utilizării creditului.
La nivel micro, în cadrul unei tranzacții separate de credit, se pot distinge următoarele limite de credit: cantitative; temporară; valoare.
Limita cantitativă totală pentru creditor este determinată de valoarea resurselor de credit pe care le are la dispoziție. Cu toate acestea, limita cantitativă pentru o anumită tranzacție este întotdeauna limitată de reglementările speciale stabilite de statul de reglementare.
Limita cantitativă a împrumutatului prevede că resursele de credit primite trebuie să fie optime. În cazul în care împrumutul este oferit în exces, acesta poate fi unul dintre motivele pentru formarea rezervelor excesive în detrimentul fondurilor împrumutate. În plus, furnizarea excesivă de credite slăbește interesul întreprinderii în utilizarea economică a resurselor, în accelerarea producției și vânzării de produse.
În schimb, în ​​cazul în care cererea de fonduri nu este satisfăcută integral prin credit, pot apărea dificultăți în funcționarea întreprinderilor, de exemplu, lipsa fondurilor pentru achiziționarea materialelor necesare, ceea ce implică o încetinire a proceselor de reproducere.
Termenul limită pentru creditor depinde de durata împrumutului. Termenul limită pentru împrumutat este determinat de necesitatea unui împrumut, și anume durata decalajului din diferența de finanțare care a apărut (de la sfârșitul fondurilor proprii la primirea veniturilor proprii).







Articole similare

Pagina anterioară

Pagina următoare

Trimiteți-le prietenilor: