Shishkoyedova N. N. Consultant-expert în contabilitate și fiscalitate
În legătură cu tranziția industriei construcțiilor la autoreglementare, Ministerul Dezvoltării Regionale a elaborat recomandări privind asigurarea răspunderii civile a membrilor SRO.
Acestea vor ajuta companiile de construcții să înțeleagă cerințele noi și să evite greșelile în încheierea de contracte cu societățile de asigurare.
Orașul Codul de Planificare al Federației Ruse stipulează că cerințele de asigurare ale membrilor SRO de răspundere civilă care pot apărea în caz de avarie care rezultă din defecte de lucru, care afectează siguranța construcțiilor de capital, precum și condițiile de o astfel de asigurare pot fi instalate norme de autoreglementare.
Aceste reguli au permisiunea de a dezvolta și de a aproba organizațiile care se autoreglează în mod independent.
Pentru SRO-urile de construcții și membrii acestora, Orientările pentru asigurarea răspunderii civile sunt destinate ... (denumite în continuare "Recomandări").
Scopul recomandărilor este de a oferi asistență metodologică SRO, membrilor acestora și organizațiilor de asigurări. Metodologia propusă ar trebui să contribuie la asigurarea disponibilității serviciilor de asigurare pentru companiile de construcții și la cel mai înalt nivel posibil al asigurării lor. În același timp, explicațiile vizează dezvoltarea concurenței pe piața serviciilor de asigurări, precum și prevenirea răspândirii contractelor oficiale de asigurare care nu asigură o protecție reală.
Documentul conține prevederi ale actelor normative legale care reglementează aspectele civil-juridice și organizaționale ale asigurărilor. Analizează caracteristicile pozitive și negative ale contractelor de asigurare colectivă și individuală.
Să luăm în considerare cele mai importante puncte în detaliu.
SRO trebuie să își stabilească cerințele de asigurare
În conformitate cu Codul de constructii (cop. 2 p. 2, art. 55.4) CPO cei care au definit fondul de compensare de plată mai puțin de 1 mln. pentru un membru, sunt obligați să stabilească cerințe de asigurare de către membrii lor de răspundere civilă (denumiți în continuare "creanțe") și să le aprobe prin decizia adunării generale.
Cerințele prevăd:
- cerințe privind serviciile de asigurare;
- procedura de încheiere, reziliere, schimbare a contractelor individuale de asigurare a răspunderii civile, plata unei prime de asigurare;
- cerințe generale pentru stabilirea relațiilor în legătură cu apariția unui eveniment asigurat;
- procedura de monitorizare a conformității membrilor SRO cu cerințele pentru serviciul de asigurare.
În același timp, cerințele nu trebuie să conțină condiții care determină valoarea tarifului de asigurare; cerințe speciale pentru societățile de asigurare cu care se pot încheia contracte (cu excepția cerințelor legislative); Alte condiții care pot conduce la restrângerea concurenței.
Notă: Cerințele stabilite de CPO sunt obligatorii pentru toți membrii săi.
Posibile tipuri de contracte de asigurare
Asigurarea de răspundere civilă este disponibilă pentru organizațiile care dețin o licență pentru acest tip de asigurare (articolul 938 din Codul civil al Federației Ruse, articolul 6 din Legea Federației Ruse nr. 4015-1). Asigurarea voluntară se efectuează pe baza unui contract și a normelor elaborate de asigurător.
Următoarele tipuri de contracte sunt prezentate în Recomandări.
Dreptul de a încheia o convenție colectivă este prevăzut în Legea nr. 315-FZ (clauzele 1, 3, articolul 13).
Contractele individuale pot fi de două tipuri.
Contractul de asigurare pe o bază anuală este de o dată pe an, și se aplică tuturor lucrărilor de construcții, care pe durata contractului va fi îndeplinită persoana care a asigurat răspunderea, precum și activitatea desfășurată în perioada retroactivă.
Atunci când îl compilați, trebuie luate în considerare următoarele caracteristici:
- suma asigurărilor se calculează pe baza indicatorilor activității anterioare a persoanei asigurate. În acest caz, acesta poate fi supraevaluat în mod nejustificat, în cazul în care perioada de asigurare la persoana specificată va scădea în volumul de lucru care va duce la plata în exces a primei. De asemenea, suma asigurata poate fi subestimat în mod nejustificat, în cazul în care în timpul perioadei de asigurare persoana asigurată va crește volumul, ceea ce va avea ca rezultat un risc semnificativ de plăți din fondul de compensare;
- pentru organizațiile care operează cu un risc scăzut de vătămare, mărimea primelor de asigurare sunt nejustificat de mari, deoarece asiguratorii nu pot prezice nivelul activității de construcții în perioada de risc de asigurare, astfel încât în calculul primelor de asigurare pot fi stabilite cât mai mult posibil riscurile.
Din ceea ce sa spus, rezultă că nu este recomandabil să se extindă un astfel de contract la contractele de construcție care conțin riscul unor plăți substanțiale de compensare. Avantajul aplicării acestui contract îl constituie închiderea pe durată unică într-un an.
Contract de asigurare pe baza de obiect. Efectul acestui tip de contract se aplică tuturor lucrărilor de construcție efectuate asupra unei anumite proprietăți.
El are, de asemenea, plusurile și minusurile sale:
- Contractul vă permite să țineți cont de caracteristicile unui anumit obiect al construcției de capital și să lucrați pentru a determina valoarea sumei asigurate - și aceasta oferă o protecție mai mare a fondurilor de compensare SRO comparativ cu contractul anual;
- posibilitatea de a ține seama de caracteristicile specifice (obiectul lucrărilor de construcție sau de construcție) contribuie la stabilirea valorii optime a primei de asigurare, care oferă economii membrilor SRO cheltuiți pentru asigurare;
- legarea la un anumit obiect oferă posibilitatea de a crește eficiența de asigurare (antreprenorul general poate, în același timp, pentru a asigura propria răspundere și responsabilitatea subcontractanților, care este, în acest caz, subcontractantii nu trebuie să fie asigurate pentru munca la locul).
În plus, un astfel de acord are un avantaj clar pentru SRO - un grad mai ridicat de protecție a fondului de compensare.
În același timp, este evident că cererea pentru o organizație de autoreglementare pentru încheierea acestui contract de asigurare pentru toate contractele de construcție este malotselesoobraznym în legătură cu un număr mare de contracte și complexitatea încheierii lor. Acest lucru va duce la o scădere a controlului SRO asupra respectării cerințelor sale.
Stabilirea cerințelor pentru tipul de contract individual
Organizațiile de autoreglementare recomandate oferă membrilor lor legate de încheierea de contracte de asigurare pe o bază anuală, dar nu și de a extinde această cerință contractelor de construcții care conțin riscuri semnificative legate de plăți compensatorii.
Pentru astfel de contracte contractuale, este necesar să se stabilească obligația de a încheia contracte de asigurare pe baza obiectului.
Contractele de contracte de construcții "cu riscuri semnificative" sunt recomandate să ia în considerare contractele:
- în valoare de peste 1 miliard de ruble;
- costul a peste 100 de milioane de ruble. lucrări pe care sunt realizate pe obiecte deosebit de periculoase, complexe din punct de vedere tehnic, unice de construcție capitală;
- pentru desfășurarea lucrărilor de construcție experimentale pe tehnologii care nu au fost utilizate anterior în Rusia, pentru care nu există nicio reglementare a aplicării lor în condiții de siguranță.
Astfel, compania alege independent tipul de contract de asigurare, ținând cont de cerințele stabilite de organizația de autoreglementare.
Definiția sumei asigurate
La stabilirea cerințelor pentru suma asigurată, este necesar să se procedeze din faptul că aici interesele părților sunt diferite.
Organizația care se autoreglează este interesată să majoreze suma asigurată (deoarece creșterea acesteia reduce riscul plăților din fondul de compensare).
Dar membrii săi beneficiază de o reducere a cuantumului sumei asigurate, deoarece acest lucru va reduce dimensiunea primei de asigurare.
Pentru un contract anual, valoarea sumei asigurate este stabilită de o organizație autoreglatoare, în funcție de performanța financiară a activității membrilor săi.
Valoarea recomandată este de 5% din venitul anual al companiei pentru lucrările de construcție, dar nu mai puțin de 5 milioane de ruble. Este posibil să se stabilească limita superioară a sumei de asigurare - cel puțin 100 de milioane de ruble.
În acest mod, în majoritatea cazurilor, despăgubirea pentru prejudicii va fi realizată pe deplin în detrimentul fondurilor organizațiilor de asigurări.
Pentru un acord privind o bază de obiecte, valoarea sumei asigurate este stabilită în funcție de parametrii contractului de construcție.
Valoarea recomandată este de 5% din costul lucrărilor în cadrul contractului de construcție, dar nu mai puțin de 10 milioane de ruble. (suma se datorează unui risc crescut). Limita superioară este aceeași ca și pentru contractul anterior - cel puțin 100 de milioane de ruble.
În acest mod, în majoritatea cazurilor, despăgubirea pentru prejudicii va fi realizată pe deplin în detrimentul asigurătorului.
Se recomandă încheierea unui contract anual pe o perioadă de un an, stabilind o perioadă retroactivă de cel puțin trei ani.
Aceasta va oferi despăgubiri pentru daunele cauzate de defecțiunile lucrărilor de construcție efectuate în termen de trei ani înainte de încheierea contractului de asigurare și pe durata valabilității contractului de asigurare.
Dar contractul de asigurare pe baza obiectului ar trebui să fie încheiat pentru perioada de execuție a lucrărilor de construcții asigurate, majorate cu cel puțin trei ani. Deoarece probabilitatea de rău pentru terți din cauza lipsei de muncă este maximă nu numai în timpul executării muncii, ci și pentru câțiva ani după finalizarea acestora.
Pe scurt, despre câteva puncte mai importante în încheierea unui contract de asigurare.
Pentru a preveni executarea contractelor fictive, se recomandă să nu se stabilească limita despăgubirii de asigurare pentru un eveniment asigurat, în cazul în care suma asigurată în baza contractului este determinată în valoarea valorilor de mai sus. În cazul în care valoarea asigurării din contract este mai mare, atunci limita compensației pentru un eveniment de asigurare nu trebuie să fie mai mică decât valorile indicate. În contract se recomandă să se prevadă aplicarea unei francize necondiționate în valoare de 100 mii de ruble.
Sumele mai mici, de regulă, sunt plătite de către autorii direcți ai prejudiciului.
Excluderi din acoperirea de asigurare ar trebui să fie identificate pe deplin și fără echivoc în cerințele de asigurare. Acest lucru va evita situațiile de conflict și procedurile legale nejustificate.
Excepțiile sunt recomandate pentru a include:
- orice pierderi indirecte (profituri pierdute, pierderi cauzate de delincvențe, prejudicii reputației întreprinderii, sancțiuni, amenzi, penalități etc .;
- pierderile cauzate de acte teroriste (sau circumstanțe similare neprevăzute);
- pierderile rezultate din confiscarea, confiscarea, confiscarea sau distrugerea rezultatelor lucrărilor comandate de organele de stat;
- pierderile cauzate de acțiunile intenționate ale persoanei asigurate (intenția trebuie confirmată în ordinea stabilită de legislație);
- pierderile din evenimentele asigurate pentru alte tipuri de asigurări (de exemplu, în cadrul contractului de asigurare de bunuri, asigurări de viață și de sănătate);
- daune cauzate ca urmare a exploatării vehiculelor, care au avut loc în afara teritoriului construcțiilor etc.
O listă detaliată a excepțiilor este prezentată în secțiunea 5.5 a Recomandărilor.
Termenul limită pentru plata despăgubirii de asigurare în acordul este recomandabil să se stabilească un maxim de 20 de zile lucrătoare de la data acordării necesare pentru confirmarea documentelor de evenimente asigurate.
Soluționarea relațiilor în cazul unui eveniment asigurat
În contractul de asigurare se recomandă să se prevadă posibilitatea soluționării prejudiciului (extrajudiciar) al evenimentului asigurat pe baza unui acord încheiat între persoana asigurată, organizația de asigurare și persoana vătămată. Și, de asemenea, dreptul asiguratului de a primi despăgubiri de asigurare în caz de auto-compensare a prejudiciului cauzat în numerar (cu acordul prealabil scris al asigurătorului).
În plus, organizația de autoreglementare ar trebui să fie stabilite pentru membrii săi procedurile pentru evenimentul asigurat (obligația de a notifica SRO evenimentului asigurat, obligația de a recupera suma asigurată în temeiul contractului de asigurare la dimensiunea inițială după plata asigurător de compensare de asigurare).
Asigurarea respectării cerințelor
SRO în scop de control poate prevedea următoarele măsuri.
1. Instituirea unei obligații pentru membrii săi de a notifica organizației de autoreglementare încheierea, extinderea, încetarea și modificarea contractului de asigurare.
2. Efectuați inspecții anuale programate privind respectarea cerințelor de asigurare.
3. Stabilirea măsurilor de acțiune disciplinară împotriva membrilor care au încălcat cerințele de asigurare, până la excluderea din SRO.
Creșterea eficacității asigurărilor
Organismele de auto-reglementare sunt invitate, la rândul lor, să dezvolte un sistem de contabilitate pentru persoanele fizice - angajați ai companiilor - membri ai SRO, responsabili pentru executarea în siguranță a lucrărilor de construcție.
Organizațiile de asigurare ca introducerea acestui sistem, se recomandă o mai mare utilizare a dreptului de subrogare împotriva angajaților responsabili ai companiilor de construcții, a cărui greșeală sa produs evenimentul asigurat. Aceasta este, de a cere rambursarea cheltuielilor de la anumiți vinovați. Este de așteptat ca utilizarea subrogarii ar îmbunătăți în mod semnificativ siguranța în construcția și reducerea primelor de asigurare.
Cerințele de asigurare sunt stabilite de organizațiile care se auto-reglementează
Pentru asigurarea răspunderii civile, asigurătorul are nevoie de o licență
SRO este interesată să majoreze suma asigurată
Recomanda articolul colegilor:
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: