Legislația bancară a Federației Ruse prevede că emiterea unui împrumut de către băncile comerciale trebuie să fie făcută sub diverse forme de garanție. Cele mai importante tipuri de sprijin de credit practicată pe scară largă în străinătate și să adopte băncile noastre comerciale sunt: garanții, garanții, asigurarea riscului de credit, cesiune (cesiuni) în favoarea cerințelor băncii și contul debitorului către un terț, și altele.
Împrumutatul poate utiliza unul sau mai multe formulare ca o garanție de credit, care se reflectă în cererea de împrumut și apoi fixată în contractul de împrumut. Obligațiile de securitate în cadrul împrumutului sunt formalizate împreună cu contractul de împrumut și constituie o anexă obligatorie la acesta.
În virtutea garanției creditorul are dreptul, în caz de neplată de către debitor - pentru pledgor, obligația garantată, de a primi satisfacție din valoarea bunului gajat înaintea altor creditori. Gajul trebuie să asigure nu numai rambursarea împrumutului, ci și plata dobânzii și a penalităților corespunzătoare în baza contractului prevăzut în cazul neîndeplinirii acestuia. În plus, trebuie avut în vedere faptul că valoarea de piață a garanției poate
Tabelul 3. Șase principii de bază ale creditării (regulile a șase "C")
Numerar (în numerar)
Istoria creditelor clienților. Experiența altor creditori asociate cu acest client. Scopul împrumutului, experiența clientului în realizarea previziunilor. Ratingul de credit, disponibilitatea persoanelor care semnează cea de-a doua semnătură sau garanții pentru împrumutul solicitat.
Autenticitatea clientului și a garanților. Copie a cartelei, a deciziilor și a altor documente privind statutul juridic al debitorului. Descrierea istoricului statutului legal al proprietarului; operațiunile, produsele, principalii clienți și furnizorii împrumutatului.
Proprietatea asupra bunurilor, durata lor de viață. Probabilitatea îmbătrânirii morale a activelor. Valoarea lor reziduală. Gradul de specializare în ceea ce privește activele. Dreptul la arest, datorii și restricții. Angajamente pentru leasing și credite ipotecare. Asigurarea clienților, garanții, poziții relative ale băncii în calitate de creditor; creanțele juridice și dispozițiile fiscale; Posibile viitoare nevoi de finanțare.
Pozitia clientului in industrie si cota de piata asteptata. Compararea performanței clientului cu performanța altor firme din industrie. Competitivitatea produselor, sensibilitatea clientului și a industriei la schimbarea etapelor ciclului de afaceri și schimbarea tehnologiei. Condițiile de pe piața muncii. Influența inflației asupra soldului firmei și a fluxului de numerar al clientului. Prognoze industriale pe termen lung. Factori legali, politici, factori legați de mediu.
Legile relevante din domeniul bancar și reglementările privind natura și calitatea împrumuturilor. Documentație corespunzătoare pentru controlori. Actele semnatare privind recunoașterea datoriilor și întocmirea documentelor adecvate pentru obținerea unui împrumut. Respectarea cererii de credit cu descrierea politicii de credit a băncii. Informațiile furnizate de terți (economiști, experți politici) cu privire la factorii care afectează procesul de rambursare a împrumutului.
scădere. Prin urmare, în toate cazurile, valoarea garanției trebuie să fie mai mare decât costul împrumutului solicitat.
Experiența utilizării garanțiilor băncilor rusești este încă foarte mică, deci nu și-au dezvoltat încă propriile instrumente metodologice de evaluare a proprietății clientului ca garanție. Având în vedere acest lucru, este necesar să se țină seama cel puțin de următoarele cerințe generale la subiecții garanției:
- prezența dreptului de proprietate asupra dreptului de garanție asupra subiectului gajului sau asupra dreptului de deținere integrală a activității economice;
- lipsa pretențiilor altor creditori pentru același subiect de gaj;
- respectarea anumitor criterii de calitate, diferențiate în funcție de tipul de proprietate ipotecată;
- suficiența valorii garanției pentru satisfacerea obligației corespunzătoare a clientului;
- înregistrarea obligatorie în Jurnalul de contabilitate ipotecară.
Ca o acoperire a împrumuturilor, băncile pot utiliza o mare varietate de active: bunuri imobiliare, lichide (ușor și rapid vândute), diverse valori mobiliare (destul de lichide), numerar, inclusiv valută străină, alte proprietăți, drepturi de proprietate. Dintre aceste oportunități, băncile ruse recurg cel mai adesea la bunuri imobiliare și bunuri.
Principala cerință pentru alegerea unui tip diferit de proprietate ca garanție este nivelul lichidității sale. Obiectele cele mai lichide, care au cel mai înalt grad de calitate, sunt, desigur, numerar (solduri de numerar și de fonduri pentru depozitele la termen, depozitele de economii, conturile în valută). Cu toate acestea, în cazul acestora, trebuie respectate anumite condiții. Pentru ca soldul conturilor să poată fi acceptat ca garanție, este necesar ca aceste conturi să fie deschise în aceeași bancă care emite un împrumut. În cazul în care banca emite un împrumut rublă, utilizând ca agent de garanție în contul de schimb valutar al debitorului, ar trebui să fie posibil să se ia măsuri în contul menționat o sumă echivalentă cu valoarea creditului acordat (de exemplu, pentru a limita circulația fondurilor pe contul „custodie“.
La determinarea calității obiectelor colaterale, cum ar fi stocurile (produse finite, semifabricate, stocuri de producție), se poate utiliza un set mai larg de criterii. Printre acestea se numără: viteza de punere în aplicare, stabilitatea relativă a prețurilor, ușurința evaluării, durata de valabilitate, gradul de depreciere, posibilitatea asigurării. În plus, pentru aceste valori ca obiecte colaterale, este important să se determine modurile de stocare și utilizare.
Estimarea costului garanției este o etapă importantă și foarte dificilă, imediat după definirea valorii garanției suficiente. Problema este că o evaluare obiectivă a proprietății angajat este legată de determinarea valorii de piață a acestora, dar în cazul nostru, atunci când piețele anumite bunuri sau chiar inexistente sau doar a început să prindă contur și nu au avut timp să se stabilească, acest mecanism nu funcționează practic.
Există cazuri în care debitorul înainte de a împrumutului la scadență este forțat încă o dată din cauza termenul de valabilitate limitată a produsului „actualizare“ gaj: să pună în aplicare unele dintre sigilate anterior partidului, și în loc să ofere o garanție în alta.
Deoarece există un risc de preț, precum și riscul de a nu vinde anumite obiecte colaterale, evaluarea costului garanției implică utilizarea marjei. Aceasta înseamnă că valoarea valorilor gajate trebuie să fie mai mare decât valoarea împrumutului și plata pentru acesta. Nivelul de marjă - ca procent din valoarea proprietății gajate, se stabilește la încheierea unui contract de gaj și depinde de calitatea proprietății, de cererea pentru aceasta, de ordinea de depozitare, de tipul garanției utilizate. Contractul de garanție reflectă, de asemenea, dreptul creditorului gajist de a modifica valoarea marjei atunci când se schimbă conjunctura și apar circumstanțe noi.
Definiția sau alegerea tipului de gaj nu este mai puțin o etapă responsabilă și subtilă. Aici scopul este de a alege tipul de garanție din diferite posibilități, care îndeplinește cel mai bine condițiile unei anumite tranzacții de credit.
În primul rând, această alegere poate fi făcută între o ipotecă obișnuită și o ipotecă. În acest din urmă caz, amanetul (banca) are anumite îndatoriri și drepturi speciale:
- să ia măsuri pentru a asigura securitatea subiectului gajului (ipoteca), să nu permită deteriorarea acestuia;
- asigura obiectul în volumul valorii sale în detrimentul și în interesul angajatorului.
În același timp, în cadrul acordului, banca poate dobândi dreptul de a utiliza subiectul ipotecii. Dobândite în acest fel, beneficiile de proprietate ar trebui să fie utilizate pentru a acoperi costurile de menținere a elementului respectiv sau considerate ca rambursarea dobânzilor la împrumut sau împrumutul propriu-zis.
Domeniul de aplicare a ipotecii este mic. Acest lucru se datorează, pe de o parte, la o lipsă de spațiu de la bănci pentru stocarea valorilor respective, pe de altă parte, faptul că această opțiune implică îndepărtarea proprietății corespunzătoare a cifrei de afaceri economice utile. Prin urmare, domeniul de aplicare al căderii ipotecare, de regulă, pietre prețioase și articole din aur și articole din acestea, valori monetare, arta, tipuri Neko-torye de bunuri mobile (adică vehicule).
După cum arată practica, cele mai multe dintre obiectele angajate rămân cu angajații. Dar, în acest caz, sunt posibile diferite moduri de deținere, depozitare și utilizare a elementelor gajate de către creditor, care trebuie să fie clar fixate în contractul de gaj.
În al doilea rând, ar trebui să se facă o alegere între opțiunile de gaj prin modul de proprietate al obiectului gajului (opțiunea este prevăzută în contract):
- fără dreptul de a vinde;
- cu dreptul de a vinde;
- cu dreptul de a închiria.
În primul caz, ar trebui prevăzută obligația împrumutatului de a rambursa principalul și dobânda înainte de termen sau de a transfera o astfel de datorie persoanei care a cumpărat obiectul gajului. În al treilea caz, este necesar să se prevadă clauza din contract privind obligația împrumutatului de a notifica creditorul gajist cu privire la tranzacția de închiriere încheiată.
În al treilea rând, este necesar să se facă o alegere între opțiunile angajamentului prin modul (loc) de depozitare și utilizare a elementelor gajate:
- gaj de bunuri în circulație.
Primul tip de garanție înseamnă că, prin acordul părților, obiectul rămâne cu mortgagorul, dar este ținut sub sigiliu și sigiliu al creditorului gajist, adică el însuși nu are nici dreptul să îl folosească sau să-l cheltuiască. În acest caz, este posibilă notarea modului de stocare prin impunerea unui anumit semn.
În cea de-a doua formă, obiectul gajului poate rămâne în posesia, utilizarea și eliminarea creditorului. În acest caz, acesta din urmă are dreptul să înlocuiască bunurile cu alte exemplare de același tip, dar astfel încât masa mărfurilor să nu devină mai mică decât cea specificată în contract. Cu alte cuvinte, garanția nu este o masă de mărfuri, ci o anumită sumă de valori.
Acest tip de garanție se utilizează cel mai adesea în împrumuturile acordate organizațiilor de comerț și de furnizare-marketing și întreprinderilor, inclusiv celor mici. În același timp, creditorul ipotecar trebuie să mențină o evidență specială a elementelor colaterale retrase și de intrare, având în vedere că este necesar să se mențină un sold obligatoriu pentru fiecare zi.
b) Garanții (garanții)
O garanție sub forma unei garanții poate fi, de asemenea, un mijloc de asigurare a rambursării unui împrumut bancar. Ca regulă generală, o persoană care a acționat în calitate de garant (garanție) a tranzacției, creditorul este de acord să îndeplinească obligațiile debitorului, în cazul în care acesta din urmă este în imposibilitatea de a-și rambursa datoria la tranzacție. Garanția pentru creditor creează o probabilitate mai mare de satisfacere a creanțelor sale împotriva debitorului obligației garantate, a garanției în caz de neplată, din moment ce garanție răspunzătoare față de creditor pentru constatarea neîndeplinirii obligațiilor, împreună cu debitorul și urșii garante. Debitorul și garantul sunt responsabili față de creditor ca debitori în comun.
Banca acceptă garanții (garanții) numai de la persoane juridice și fizice sănătoase și financiare. Prin urmare, trebuie să fie convins, în mod preliminar, de solvabilitatea lor, atât din punct de vedere financiar, cât și din punctul de vedere al dorinței de a-și îndeplini obligațiile în eventualitatea unui eveniment de garanție. Aceasta necesită o abordare diferențiată.
În acest aspect, garanțiile sunt de două tipuri: nesecurizate și securizate. Prima vedere este că garanția (garanție) a persoanei este luată pe baza de încredere, deoarece conexiunea cu ea a sprijinit mult timp, iar reputația el are un impecabil. Din partea tuturor celorlalte contrapartide este necesar să se solicite dovada fiabilității și reprezentării garanției. Acestea, la rândul său, necesită o abordare individuală: indivizii de direcționare poate utiliza datele privind activele și veniturile lor, metoda de determinare a solvabilității întreprinderii deja am descris mai sus, are propriile sale metode bine cunoscute pentru determinarea stării financiare a rezervoarelor, companii de asigurare, fundatii. În cazul în care poziția financiară a garantului ridică îndoieli, banca trebuie să solicite garanția sa garantată prin gajul de proprietate.
c) asigurarea de raspundere imprumutanta pentru neachitarea unui imprumut
În condițiile relațiilor de piață în economia Rusiei și crearea de noi întreprinderi bazate pe diferite forme de proprietate care nu au capital suficient pentru a se asigura întotdeauna îndeplinirea obligațiilor sale față de bancă în ceea ce privește rambursarea împrumuturilor lor, practica a introdus noi pentru forma rus de securitate pentru rambursarea creditelor - asigurare responsabilitatea debitorilor pentru ne-rambursarea unui împrumut. În conformitate cu procedura stabilită de securitatea statului, debitorul încheie un contract de asigurare cu asigurătorul, care prevede că, în caz de incapacitate de plată pe împrumut la timp, asigurătorul plătește banca 50-90% din valoarea creditului nu este rambursată de către debitor, inclusiv dobânda pentru împrumut. Contractul se încheie pe durata contractului de împrumut, pe baza evaluării unui expert de securitate de împrumut, solvabilitatea debitorului și riscul punerii în aplicare a măsurilor finanțate. Această formă de garantare a rambursării creditului ar trebui să fie utilizată foarte atent de către bănci, deoarece numărul companiilor de asigurări de încredere este în prezent foarte mic.
d) cesionarea către bancă a creanțelor și a conturilor împrumutatului către o terță parte
Următoarea formă de asigurare a returnării în timp util a împrumutului, împrumutatul este cesiunea în favoarea creanțelor bancare și a conturilor împrumutatului către o terță parte. Această atribuire este formalizată printr-un acord special sau printr-un acord de cesiune privind creanța atribuită (conturi de încasat). Banca are dreptul de a utiliza veniturile primite numai pentru rambursarea împrumutului acordat și plata dobânzii la acesta.
e) Alte tipuri de recuperare a creditelor
Recent, o nouă condiție pentru obținerea creditului - cerința de depozitare împrumutat la depozit o anumită sumă de bani (aproximativ 10 - 20% din suma pretinsă, împrumut), care se numește un echilibru de compensare, acesta din urmă joacă un rol dublu:
- permite băncii să atragă resurse de credit pentru o anumită perioadă;
- acționează ca o formă de asigurare a rambursării creditului.
De asemenea, ca garanție pentru un împrumut, se folosește un așa-zis proiect de lege de securitate, pe care banca îl solicită debitorului său. Acest proiect de lege nu este destinat circulației ulterioare. Dacă împrumutul este rambursat la timp, factura este rambursată. În cazul întârzierii rambursării împrumutului. atunci proiectul de lege este protestat, iar în instanță, într-un timp scurt, primește fondurile necesare.
Numai respectarea intereselor reciproce va ajuta banca și împrumutatul să aleagă forma de garantare a rambursării creditului care este cea mai acceptabilă în fiecare caz în parte sau să utilizeze garanții mixte (în versiuni diferite).
Tabelul 4. Nivelul riscului de credit, în funcție de furnizarea de împrumuturi
Tipul garanției împrumutului
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: