Raportarea șefului casierului.
La sfârșitul operațiunilor cu numerar și alte obiecte de valoare, lucrătorii în numerar trebuie să transmită numerar împreună cu toate documentele și certificatele de numerar managerului de numerar. Acesta din urmă, pe baza documentelor auditate, compilează un rezumat al cifrei de afaceri în numerar pentru această zi. Rezultatele sale sunt comparate cu datele contabile. Reconcilierea este confirmată de semnătura șefului buhgalterului sau a adjunctului său.
Se formează registrul contabil - "documente de numerar ale zilei". Acesta este plasat: - informații sumare despre cifra de afaceri în numerar; - informații privind suma primită și numărul de documente de numerar primite la casier; - informații privind sumele de bani emise și suma primită pentru raport; - anchete despre pungile primite cu casa de seară cu bani și cutii goale; - un registru de pungi acceptate cu obiecte de valoare și pungi goale; - tipărirea bancomatelor. Casierului produce zilnic înregistrări în registrul de bani și alte obiecte de valoare na¬lichnosti suma totală de sosire, precum și vyvo¬dit fluxul de numerar în echilibrul de numerar de casierie de operare, precum și restul celorlalte valori, la începutul zilei următoare. Vestigiile sunt certificate prin semnături ale funcționarilor responsabili cu conservarea obiectelor de valoare.
Documentele de numerar trebuie să fie formate nu mai târziu de următoarea zi lucrătoare în dosare separate pentru fiecare zi. Documentele din conturile de bilanț sunt selectate în ordinea crescândă a numerotării separat pentru sosirea și cheltuielile biroului de numerar.
Memorial documente sunt grupate în funcție de numere extrabilanțiere coli: Primirea sna¬chala, apoi consumabile. numărare benzi separat pentru încasări și cheltuieli ale ordinelor de numerar și memoriale sunt plasate în partea din față a documentelor. Suma documentelor de numerar verifică cu contabilitatea kni¬goy de numerar și alte obiecte de valoare, după cum reiese din semnăturile angajatului, pentru a forma dosarul, iar casierul cap. Documentele de numerar, a căror termen de valabilitate depășește cinci ani, sunt cusute separat.
A fost stabilit un ordin prin care rezultatele documentelor trebuie verificate de către contabilul-șef sau adjunctul acestuia cel târziu în ziua următoare și confirmate prin semnătura sa. În ultimele douăsprezece luni, documentele de numerar trebuie să se afle în depozitul de obiecte de valoare sub responsabilitatea managerului de numerar. 4.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: