Pentru a distribui automat TVA utilizând o funcție specială în programul 1C Contabilitate 8, trebuie să puneți un coeficient care vă va permite să distribuiți costurile întreprinderii între activitățile sale impozabile și cele neimpozabile. Luați în considerare principiul funcționării sale prin exemplu.
Pentru a face acest lucru, alegeți "Service - Setări de contabilitate - Stabilirea raportului creditelor proporționale de TVA". Creați un nou document, completați coeficientul (sau calculați-l pe baza datelor din perioadele anterioare) și conduceți documentul.
Acum, în toate documentele privind admiterea, ponderea TVA-ului pe creditul fiscal va fi calculată automat, suma rămasă va fi inclusă în costul bunurilor și serviciilor sau al serviciilor primite. Facem documentul "Comenzile de plată primite" cu tipul de operațiune "Plata către furnizor".
În cesiunea fiscală, indicăm "Proportion.opod.DPV", după care documentul este calculat automat în câmpul "Suma TVA proporțională cu creditul" - valoarea TVA-ului pe care compania are dreptul să o plătească ca credit fiscal. Astfel de înregistrări se formează:
Primirea de la furnizor. Facem documentul "Primirea bunurilor și serviciilor" (al doilea eveniment pentru TVA).
În tabelul de bunuri sau servicii indicăm cesiunea fiscală - "Proportion.opod.DPV". În același timp, fila "Aditional" calculează automat valoarea proporțională a TVA care trebuie inclusă în împrumut.
Astfel de înregistrări se formează:
Pe baza ordinului de plată al primului (primul eveniment), se introduce documentul "Înregistrarea documentului de intrare". Defalcarea nomenclaturii din document apare pe 2 rânduri, în funcție de atribuirea impozitului.
Astfel de înregistrări se formează:
La sfârșitul lunii se formează o factură fiscală (Documente - Vânzări - factură fiscală). Documentul "Tip de tranzacție" este selectat - vânzare condiționată.
În fila "Servicii", dați clic pe "Completați - Completați rezumatul prin vânzare condiționată".
Analiza subcontractată arată astfel:
Bilanțul contului de afaceri 6435.
Vă dorim mult noroc! Și dacă aveți întrebări, vă rugăm să ne contactați!
Specialiștii noștri vor fi bucuroși să vă ajute!
Consultant contabilitate de gestiune,
a companiei "Astaer-consulting"
Kireeva Elena
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: