Recent, GUVD din Moscova a întărit lupta împotriva infracțiunilor fiscale. În fiecare zi diviziile de poliție ale capitalei petrec cel puțin 13 căutări. Unul dintre astfel de evenimente a fost vizitat de corespondentul nostru Alexander Nektorov.
Au trecut câteva minute - la celălalt capăt al liniei, Andrei a fost explicat cu voce tare. În acel moment, se uita la unghiile lui cu o pedantrie ciudată. Apoi a spus interlocutorului său: "La naiba!" Și a închis.
Andrei - este un anchetator al crimelor fiscale ale unuia dintre departamentele de poliție din capitala. El este mai puțin de 30 de ani, oboseala de nopți nedormite nu-i vine din ochi. Oboseală și entuziasm băiat. Andrei crede că 98% dintre companii sunt timide să plătească impozite, în timp ce restul de 2% pur și simplu "nu au suficiente pentru acest creier". Prin urmare, toate companiile cu care Andrew întâlnește la locul de muncă, el îl numește "ticălos".
- Acești operatori au ezitat deja să frâneze! Dacă doar această firmă ticăloasă a bătut accidental, dar apoi, până vom ajunge, nu va mai fi nimeni acolo. Sau nu se va întâmpla nimic. Un dummy! Apoi puteți pune aceste cinci volume oriunde! - Andrew a fost supărat, bătând pumnul pe o grămadă de dosare groase cu un caz penal.
Cazul evaziunii fiscale a fost inițiat acum cinci luni. În cursul anchetei, s-a determinat cercul de contractori ai firmei de abatere. Numeroasele controale efectuate de aceștia nu au dat rezultate. Dovezile au fost subțiri, iar extinderea anchetei de către procuror pentru încă șase luni, desigur, nu a fost realizată. Au vrut deja să închidă cazul. Cu toate acestea, ca urmare a confiscării declarației în contul personal al uneia dintre băncile care deservesc firma necuvântătoare, au apărut date curioase. O sumă mare de bani pentru mărfurile despre care se pretindea că a fost livrată în două părți aproximativ egale, cu o pauză într-o singură zi, sa dus la o anumită companie limitată "Galatea" (numele societății, din motive evidente, este schimbat). Acolo, Andrei, cu un grup de operatori, a înțeles și eu (ca un al doilea martor) și m-am dus cu o căutare.
Pentru căutare Andrei a luat o hotărâre. Motivul pentru aceasta a fost "disponibilitatea unor date suficiente pentru a considera că pe teritoriul firmei sunt elementele și documentele relevante pentru investigarea cauzei penale". La întrebarea mea despre ceea ce a devenit un motiv suficient, Andrei a respins: "Relațiile contrare cu ticălosul sunt stabilite, deci există o mulțime de motive pentru căutare!" Controversatul, bineînțeles declarația, dar pentru a dovedi contrariul este aproape imposibil.
Mergem la întreaga brigadă din biroul anchetatorului. Distribuirea rolurilor, cele mai recente instrucțiuni. Sarcina operatorilor este să intre pe teritoriul companiei rapid și neîngrădit, să blocheze spațiile și angajații deosebit de zeloși și să elimine informațiile de la calculatoare.
"Înțelegeți, dacă li se cere, ar trebui să spună că au mers de fapt la cel mai apropiat cinematograf, dar apoi a venit un polițist și ia invitat să ia parte la căutări sau așa ceva", ne-a instruit Andrei. Cercetătorul trebuie să înregistreze căutarea în protocol și să dirijeze operația. Luăm împreună cu noi formulare de protocoale necompletate, foarfece, un scotch larg, un stilou de ștergere (este completat cu un protocol) și foițe pătrate mici cu o amprentă a departamentului (sunt necesare atunci când articolele și documentele confiscate sunt ambalate).
Mă simt ca pe pielea mea să se miște. Nu, nu din frică, ci din intoxicație plăcută - adrenalină, jucată în sânge.
Cladire de birouri ridicata. Compania aflată sub control, conform investigatorilor, ocupă o parte din etajul al patrulea. Mai jos - stăpâni de securitate stricătoare de construcție enormă. Suntem două mașini. După ce a înaintat un semn convențional, Andrei începe "asaltul": - Înțelege, nu te lăsa în urmă!
Este necesar să vă aflați pe teritoriul companiei cât mai curând posibil pentru a bloca acțiunile.
- Băieți, în ce birouri este proprietarul acestei clădiri? - gardienii operei sunt rugați într-un ton prietenos.
Dar ei nu lucrează și în prima zi. Ochii lor sunt bine înclinate - în stricte, gata pentru acțiuni decisive, oamenii au recunoscut imediat inspectorii.
- CEO-ul este acum într-o călătorie de afaceri, așa că vino. o săptămână - calm, cu o batjocură, vorbind paznicul, privindu-se cu ochii în ochii lui Andrei.
- Trei dintre ei mă urmăresc pe scări, ceilalți pe lift. Hai!
Dar a fost deja târziu. Jumătate din etajul al patrulea, care găzduia LLC Galatea, era deja închis cu o ușă de fier cu interfon.
- Și așa, domnilor, agenții! - Andrew a scos o țigară, inhalat lacomie si squinted a adaugat o alta înțepătură: - Acum, până la zece seara vom sta aici. Și după zece ei ne vor spune: "Ne pare rău, tovarăși, poliția, conform părții 3 a articolului 164 din Codul de procedură penală, nu este permisă producerea de acțiuni de investigație pe timp de noapte! Mulțumesc tuturor, toată lumea este liberă. "
Apoi, inspectorii au explicat mult timp prin ușă că erau de la miliție, arătând în ochiurile certificatului și al hotărârii. Contabilul SRL "Galatea" a cerut să numească numele polițiștilor. După aceasta, ea a spus că nu le-ar lăsa în birou până când nu a luat legătura cu Direcția Afaceri Interne și sa asigurat că inspecția a fost legală. Astfel, ea sa întins o jumătate de oră, ceea ce pentru compania testată este neprețuită.
Timpul prețios a fost câștigat și printr-o declarație că, fără un director general și un contabil-șef, nu se poate efectua o căutare. Cu toate acestea, poliția a constatat că prezența lor nu este necesară. Faptul că, în temeiul articolului 182 din CPP în timpul căutării trebuie să fie prezent numai persoana in camera pe care a avut loc. O astfel de persoană poate fi considerată o persoană, a cărei loc de muncă este căutată, iar compania - proprietarul sediului. Iar reprezentantul legal al firmei este capul ei.
În cele din urmă, militarii au avertizat contabilul că pot deschide ușa dacă proprietarul refuză să o deschidă în mod voluntar. Era dificil, desigur, să-și imagineze cum ar face-o. Va trebui să sunăm la unități speciale, iar asta e timpul. Și nu este un fapt că vor veni.
După un timp, contabilul a deschis-o. La prag, cu o rară meticulozitate, verifică decizia anchetatorului și identificarea ofițerilor de poliție. Privind la mine și pe cel de-al doilea martor și, aparent, îndoielnic față de dezinteresul nostru, am cerut brusc înlocuirea martorilor. Și pe bună dreptate! M-am uitat la ea cu un sentiment de mândrie în profesia contabilă, pentru ea să dea cunoștințe și îndemânare demnă, și cel mai important - inspecția de rezistență legitimă!
Atunci este chiar mai bine. În conformitate cu articolul 182 din Codul de procedură penală (paragraful 5), investigatorul trebuie, înainte de a începe căutarea, să se elibereze pentru a emite elementele sau documentele necesare. De obicei, nimeni nu este de acord cu acest lucru, iar apoi căutarea este efectuată forțat. Dar această femeie a fost de acord cu surprindere! Investigatorul Andrei a tresărit doar în pumn. Da, există astfel de situații.
Contabilul Nadia, în decurs de 15 minute, a pregătit copii ale documentelor originale pentru contrapartea rea și le-a furnizat auditorilor. Ca urmare, ea a evitat o căutare a companiei sale. La urma urmei, în cursul acesteia, nu s-ar putea găsi numai documente ale contrapărții, ci și documente "alunecoase" ale societății, care sunt folosite în munca grea a contabilului. Pe aceasta căutarea noastră sa încheiat.
Cum să acționați în timpul căutării
Cu toate acestea, nu totul merge atât de lin. În cazul în care căutarea este semnificativă, poliția nu va avea probleme în a patrunde pe teritoriul companiei. Ei planifică totul - inclusiv intrarea prin fereastră. Dar atunci atitudinea față de tine va fi mult mai dură. Deci, uneori există un sentiment de polițiști care încă mai permit să plece. Dar pentru a acționa în mod inteligent, în conformitate cu "planul de criză" stocate în avans.
"Planul de criză" ar trebui să fie în orice firmă. În acesta este necesar să se scrie modelele de comportament și acțiunile fiecărui angajat în cazul sosirii inspectorilor. Există mai multe reguli, implementarea cărora vă va ajuta să reduceți riscul de consecințe.
Pasul 1. Verificarea documentelor
Comunicarea cu inspectorii începe "de la cuier", adică de la intrarea în incintă, verificarea documentelor. Primul contact cu controlorii sunt gardienii care ar trebui să împiedice poliția și să câștige timp pentru o lungă perioadă de timp pentru a verifica documentele, suna ATC corespunzătoare și așa mai departe. Șeful companiei în acest moment ar trebui să fie instruit și personal instruit psihologic.
Pasul 2. Introducere
Principalul lucru este stabilirea unui contact pozitiv. Pentru a face acest lucru, trebuie să utilizați un zâmbet și gesturi de încredere. Niciunul dintre angajații companiei nu ar trebui să-și dea vina pe ochi. Acest lucru poate alerta inspectorii. Pentru a dezamorsa situația este permisă o glumă ușoară despre vreme sau alte subiecte abstracte.
Etapa 3. Consolidarea contactului pozitiv
Cel mai adesea numiți inspectorii după nume. Acest lucru va crea impresia că sunteți foarte respectuos față de ei. Fiți interesați de părerea supervizorilor: "Și ce părere aveți despre acest lucru?" Folosiți tehnicile "comunității", "sufletele înrudite", pe scurt, încercați să găsiți ceva în comun între voi și inspectori.
Etapa 4. Negocieri
Când discutați diverse documente, utilizați următoarele tehnici:- se referă la uitare;
- lipsa de înțelegere a problemelor;
- întrebați din nou, clarificați întrebările;
- nu dau răspunsuri directe.
Este necesar să se lucreze la controlorii subconștiente folosind expresia: „Tu, ca un om inteligent, știi asta. „; "Și am înțeles că ești la inimă. „; "Dar înțelegeți că oamenii tind să greșească? Cine dintre noi nu a făcut greșeli? ".
Sincer recunoașteți lipsurile dvs. minore. Apel la generozitatea revizitorilor: "Recunosc că pot exista unele inexactități, dar sunt întotdeauna recunoscător pentru indicii. Să fim de acord în felul următor: numiți tot ce nu vă convine în lucrarea mea și îmi schimb stilul. Este dificil pentru orice persoană să facă ceva fără să știe ce este necesar de la el. "
Pasul 5. Părăsirea
Oricât de greu ar fi, este necesar să aducem dosarul până la capăt și, spunând rămas bun de la poliție, să fie stresat politicos. Poate că nu vezi acești oameni pentru ultima oară.
După căutare, Andrei și cu mine am rămas mult timp în biroul său după o cești de ceai.
- Știi, Sash, spuse el, îmi plac oameni ca acest contabil astăzi într-o căutare. Sunt pentru mine rivali vrednici care merită respect. Mulțumesc lor, am dezvoltat, am îmbunătățit. Numai eu nu voi lucra, probabil pentru o lungă perioadă de timp. Nu pot face asta.
Nu știu. Voi avea grijă de contribuabili. Experiența și conexiunile se vor impune. Atenție vă rog!
Expert 8 al Departamentului de Expertiză Economică Criminalistică al Centrului Expert-Criminalistic al Departamentului Principal de Afaceri Interne al Regiunii Moscova Dmitri Savin:
- investigatorul va emite o rezoluție pentru desfășurarea unei căutări sau confiscări; Căutarea necesită aprobarea procurorului, dacă efectuează confiscarea obiectelor și a documentelor care conțin un stat sau alt secret protejat de legea federală. Pentru o căutare într-o locuință, este necesară o hotărâre judecătorească. Dar dacă se efectuează o căutare sau sechestru în birourile firmelor, atunci rezolvarea doar a semnăturii investigatorului.
Expert al Diviziei 8 a Expertizei Economice Judiciare a centrului criminalistic al Departamentului de Poliție al orașului Moscova Dmitri Savin:
- În timpul căutării, inspectorii pot deschide orice sediu, în cazul în care proprietarul refuză să le deschidă în mod voluntar. În același timp, proprietatea companiei nu ar trebui să fie avariată fără necesitate. Acest lucru este menționat în partea 6 a articolului 182 din Codul de procedură penală. Asta este, există un sentiment de a rezista atunci când sunteți siguri de înaltă fiabilitate a ușilor dumneavoastră. Este adevărat că, în timpul existenței poliției fiscale, au existat cazuri de folosire a minelor terestre cu acțiuni explozive direcționate pentru a pătrunde pe teritoriul întreprinderii. Cu toate acestea, în prezent, astfel de metode împotriva contribuabililor neglijenți nu se aplică.
Potrivit Ministerului Afacerilor Interne, în ultimele 10 luni au fost identificate peste 21.000 de infracțiuni în domeniul plăților fiscale. Daunele materiale totale au fost de 700,9 miliarde de ruble.
Avocat fiscal, c. n. Stanislav Privolsky:
- Pregătindu-se pentru o căutare serioasă, poliția află cât de mult posibil despre managerii și angajații companiei. Inclusiv o schemă a locurilor de muncă în birou. Sunt de acord, sună eficient atunci când auditorii cunosc toți angajații-cheie după nume și patronimic.
Efectul conduce la faptul că angajații firmei exacerbează simțul inevitabilității pedepsei. Asta este, este un dispozitiv psihologic pentru suprimarea rezistenței. Principalul lucru în timpul unei căutări nu este de a se implica într-o discuție verbală cu auditorul. Aceasta este o altă tehnică numită "inteligență verbală". Sursa materialului -
PRINCIPALĂ după săptămâni
Trimiteți-le prietenilor: