Banca utilizează fondurile primite din vânzarea pasivelor pentru a cumpăra active care generează venituri. Din acest motiv, este destul de natural să numim activele băncii direcțiile de utilizare a fondurilor, iar veniturile din dobânzi pe care le aduce aceasta permit băncilor să obțină un profit.
Toate băncile dețin o parte din fondurile depuse de deponenți în contul lor la Fed. Rezervele includ aceste conturi în Fed și numerar care rămân fizic în bancă, așa-numitul depozit sigur (așa cum este depozitat într-o cutie de valori). În ciuda faptului că în prezent rezervele nu aduc venituri din dobânzi, băncile le mențin din două motive. În primul rând, o parte din rezervele, numite rezerve obligatorii, stocate din cauza Federal Reserve Act impune băncilor fiecare dolar situată pe un cont de verificare, de a deduce un anumit procent (de exemplu, 10 de cenți) la fondul de rezervă. Această cotă (în exemplul nostru de 10%) este denumită normă de rezervare obligatorie. În al doilea rând, rezervele suplimentare-ing (numite rezerve în exces) sunt formate pentru prichi-nu că acestea sunt cele mai lichide din toate activele bancare și sunt utilizați vatsya Bank pentru a efectua plăți privind obligațiile în timpul retragerii fondurilor sau direct către investitor, fie direct, fie indirect, când se emite un cec în cont.
Numerar în localități
Să presupunem că un depozit în bancă este depus în contul unei alte bănci, iar banii datorați în acest cec sunt creditați la depozit, dar nu au fost încă primiți de la o altă bancă. Un astfel de control este clasificat drept mijloc de decontare și este considerat un activ al băncii dvs., deoarece este o cerință pentru o altă bancă de a plăti, care va fi efectuată în câteva zile.
Depozite la alte bănci
Multe bănci mici dețin depozite în băncile mai mari, în schimbul diverselor servicii, inclusiv primirea de cecuri, tranzacții în valută, asistență în achiziționarea de valori mobiliare. Un astfel de sistem este numit un sistem de relații corespondente.
În ansamblu, rezervele, lichiditățile în cadrul decontărilor și depozitele la alte bănci sunt adesea denumite pur și simplu ca casier. Ele au reprezentat doar 6% din totalul activelor, iar cota lor a scăzut în timp: de exemplu, în 1960 ele reprezentau 20% din totalul activelor.
titluri de valoare
Titluri de stat si de guverne locale de a interzice-ing nu numai datorită beneficiilor fiscale aferente (care generează venituri din dobânzi nu este supusă impozitului pe venit federale, și, uneori, impozitul pe venit de stat), dar și pentru că guvernele de stat și autoritățile locale sunt mai susceptibile de a coopera cu acele bănci care dețin propriile titluri de valoare. Titluri de valoare ale autorităților de stat și locale, precum și alte titluri de valoare care nu sunt atât de larg plasate ulterior pe piață, cum ar fi titluri de stat (și, prin urmare, diferă de lichiditate pe termen a scăzut-), și, astfel, au un risc mai mare decât Negării în primul rând datorită riscului de neplată: există întotdeauna o probabilitate ca instituția care a emis garanția să nu fie în măsură să plătească dobânzi sau să ramburseze valoarea nominală la scadență. Deoarece aceste valori mobiliare sunt mai puțin lichide și mai riscante decât titlurile de stat, randamentul lor așteptat după impozitare va fi mai mare, așa cum rezultă din teoria cererii de active.
Băncile realizează profit în principal prin prezentarea împrumuturilor. 63% din activele bancare sunt împrumuturi, iar în ultimii ani, profitul din împrumuturi a reprezentat mai mult de jumătate din profiturile totale ale băncilor. De obicei, împrumuturile sunt mai puțin lichide decât alte active, deoarece nu pot fi convertite în numerar înainte de expirarea împrumutului. Dacă banca emite, de exemplu, un împrumut pentru o perioadă de un an, atunci nu mai poate primi fondurile înainte de expirarea acestei perioade. Probabilitatea de neplată a împrumuturilor este, de asemenea, mai mare decât pentru alte active. Având în vedere lichiditatea insuficientă și riscul ridicat de neplată, banca atinge cea mai mare rentabilitate a creditelor.
Cele mai mari credite emise de băncile comerciale sunt împrumuturile comerciale și industriale acordate firmelor, precum și împrumuturile pentru bunuri imobiliare. În plus, băncile comerciale emit credite de consum și efectuează împrumuturi reciproce. Cele mai multe credite interbancare sunt emise pentru o zi. Diferența principală a soldurilor diferitelor instituții de depozitare este, în primul rând, tipul de împrumuturi pe care fiecare dintre ele este specializat. De exemplu, asociațiile de împrumut și economii și băncile de economii mutual emite credite ipotecare pentru construcția de locuințe, iar uniunile de credit sunt mai dornice să emită împrumuturi de consum.
Alte active
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: