Pentru ca programul 1C Contabilitate 8 să poată reflecta implementarea la o rată de 0%, trebuie să bifați politica contabilă în fața "Organizației realizează vânzări fără TVA sau cu TVA 0%"
De exemplu, o organizație cumpără bunuri cu TVA la o rată de 18% în scopul revânzării ulterioare la export cu o rată de 0%. Achiziționarea de bunuri este reflectată în documentul "Primirea mărfurilor și serviciilor". În program mergem pe următoarea cale:
Achiziție → Primire de mărfuri și servicii
În cartea de cumpărături nu reflectă deducerea TVA (bifați factura "Reflect deducerea TVA" nu este stabilită)
Acum organizația vinde bunurile primite cu TVA la rata de 0% din contractul de export. Implementarea este reflectată în documentul "Realizarea bunurilor și serviciilor", în cadrul programului acest document poate fi găsit pe următoarea cale:
Vanzare → Vanzare de bunuri si servicii
În contractul de contrapartidă, este necesar să se indice moneda și să se bifeze caseta din partea opusă "Export Sales"
Dupa realizarea documentatiei de realizare se formeaza cablajul de trimitere a TVA-ului la intrare in proportie de 0%
Apoi, trebuie să confirmați rata de aplicare de 0%. Acest lucru se face prin documentul "Confirmarea cotei de TVA zero" în program acest document poate fi găsit:
Vânzare → Menținerea unei cărți de vânzări → Confirmarea cotei de TVA zero
Sumele TVA solicitate de furnizor pentru bunurile vândute la o cotă de TVA de 0% pot fi reflectate în cartea de cumpărare prin documentul "Generarea înregistrărilor din cartea comercială" din program pot fi găsite pe următoarea cale:
Achiziție → Menținerea cărții de cumpărături → Formarea intrărilor din registrul de achiziții cu setul de parametri "Pentru deducerea TVA 0%":
Documentul "Formarea intrărilor de cărți de cumpărare" reflectă următoarele tranzacții:
În cazul în care furnizorul de TVA percepută este reflectată în registrul de cumpărare înainte de punerea în aplicare a fost efectuat bunuri de intrare la rata de 0% TVA, trebuie să recupereze valoarea TVA-ului (achiziție → → Menținerea registrul de achiziții de recuperare a TVA) a prezentat dedus anterior. TVA-ul de recuperare se reflectă în vânzări suplimentare de carte foaie, în perioada în care a fost recunoscut deducerea. Pentru a face acest lucru, completarea automată a documentului, setați caseta „Înregistrare foaie suplimentară.“ Și specificat „perioada reglabila“ - data primirii documentului, probabil o parte a perioadei în care se reflectă deducerea. Apoi face o confirmare a achizițiilor și a ratei de formare de carte înregistrări de zero.
Trimiteți-le prietenilor: