3. Necesitatea și rolul creditului în relațiile de mărfuri-bani
Împrumutul acționează în două forme principale: comerciale și bancare, care diferă în ceea ce privește componența participanților, obiectul împrumuturilor, dinamica, valoarea interesului și domeniul de activitate.
Un împrumut comercial este un împrumut acordat de un antreprenor care funcționează în altul sub forma vânzării de bunuri cu o amânare a plății. Creditul comercial este emis de un proiect de lege, obiectul său fiind de capital de bază. Servește ciclul capitalului industrial, mișcarea bunurilor din sfera de producție în sfera de consum. O caracteristică a creditului comercial este faptul că capitalul împrumutului este fuzionat cu cel industrial. Scopul unui împrumut comercial este de a accelera vânzarea de bunuri și de a face un profit. Mărimea acestui împrumut este limitată de valoarea creditelor de rezervă pentru capitalul industrial și comercial. Transferul de capital este posibilă numai în direcția anumitor condiții ale tranzacției: antreprenorul, compania care produce mijloacele de producție, antreprenori, întreprinderile din care acestea sunt consumate, sau antreprenor, producătoare de bunuri către societățile comerciale care le pune în aplicare.
În perioada de capitalism demonopolizat, creditul comercial a constituit baza sistemului de credite, asigurând continuitatea procesului de reproducere și vânzare a bunurilor. În prezent, companiile utilizează în mod activ această formă de vânzare a produselor sale - vânzare cu amânare, care se referă la solvabilitatea limitată a firmelor mici și mijlocii, la creșterea valorii mărfurilor și la restricțiile de creditare. Plata amânată este folosită nu numai de firmele mici, dar și de firmele mari, care acționează atât ca creditori, cât și ca debitori.
Trebuie remarcat faptul că creditul comercial are oportunități limitate, deoarece nu poate fi obținut de la un creditor, ci numai de cel care produce bunurile în sine. Este limitat în dimensiune (capital liber temporar), are o natură pe termen scurt, iar împrumutatul are adesea nevoie de un împrumut pe termen lung.
Creditul comercial limitat este depășit de bancă. Creditul bancar este oferit de capitalul monetar, bănci și alte instituții financiare și de credit pentru antreprenori și alți debitori, sub forma unui împrumut monetar. Obiectul unui împrumut bancar este capitalul monetar, izolat de cel industrial. Acordul de împrumut de aici este separat de actele de cumpărare și vânzare. Debitorul poate fi o firmă, un stat, un sector personal și un creditor este o instituție financiară. Scopul creditorului este să primească venit sub formă de dobândă. Creditorul oferă împrumutatului un capital de împrumut în termeni de rambursare, urgență și plată a dobânzii.
După cum sa menționat mai sus, creditul bancar depășește limitele creditului comercial, deoarece nu este limitat de direcția, termenii și sumele tranzacțiilor de credit. Scopul utilizării sale este mai larg: creditul comercial servește doar circulației bunurilor, creditul bancar - și acumularea de capital, transformarea în capital a unei părți a veniturilor bănești și a economiilor tuturor straturilor societății.
Înlocuirea unui proiect de lege al băncii comerciale face creditul mai elastic, extinde amploarea acestuia, sporește securitatea. Băncile garantează bonitatea debitorilor.
Dinamica creditului bancar și comercial variază. Volumul creditului comercial crește odată cu creșterea producției și a cifrei de afaceri și se reduce odată cu scăderea acestuia. Oferta și cererea pentru aceasta cresc în perioadele de expansiune industrială și scad în timpul crizelor. Sub influența crizelor, producția și vânzarea de bunuri sunt în scădere, iar cererea de credite bancare pentru a plăti datoriile este în creștere. În perioada de recuperare și recuperare, cererea de credite bancare este în creștere. Astfel. puteți vedea dualitatea unui împrumut bancar pe de o parte acționează ca un împrumut de credit în cazul în care debitorul folosește pentru a crește capitalul de exploatare, pe de altă parte - sub formă de împrumuturi în numerar - mijloace de plată necesare pentru a achita datoria.
Odată cu dezvoltarea relațiilor de mărfuri de bani, noi forme de credit, care contribuie la accelerarea în continuare a circulației capitalului, transferul de credite noi caracteristici, crescând astfel valoarea sa. Una dintre noile forme este un credit de consum, care este furnizat sub formă de credite comerciale (vânzarea de bunuri pe credit) și bancare (credite pentru scopuri de consum). Obiectul său este de obicei bunuri de folosință îndelungată (mobilier, frigidere, mașini, etc.), diverse servicii. Băncile plăti imediat în numerar pentru magazinele vândute (bunuri sau servicii), iar cumpărătorul rambursează împrumutul treptat la bancă. Termenul maxim al unui împrumut de consum este de trei ani. Creditul de consum are o funcție dublă: pe de o parte, cu creșterea cifrei de afaceri este în creștere valoarea creditului, deoarece cererea de bunuri generează cererea de credite, pe de altă parte, creșterea creditării populației consolidează cererea efectivă. Trebuie remarcat faptul că creditul de consum a devenit o parte integrantă a societății moderne.
Recent, leasingul are o mare importanță. Leasing - închirierea pe termen lung a mașinilor, echipamentelor, vehiculelor, instalațiilor industriale cu rambursarea datoriei de mai mulți ani. Utilizarea de leasing are avantajele sale, deoarece „în această formă de cooperare pentru restructurarea producției bazate pe tehnologii și producția de produse care îndeplinesc cele mai stricte cerințe ale pieței moderne, nu impune exploatațiile originale de fonduri importante. Toate costurile în această etapă acoperă companiile de leasing.“ Leasing nu este o bancă în sens restrâns al cuvântului. Se referă la forma financiară apropiată de cea bancară, care poate fi efectuată de întreprinderi comerciale și industriale ca o operațiune laterală. Dar, în primul rând, "este competența societăților de leasing special create".
La primirea obiectului în utilizarea locatarului își asumă responsabilitățile de proprietate (întreținere, riscul pierderii accidentale și așa mai departe. D.), cu toate că lizigodatel continuă să fie proprietarul obiectului tranzacției de leasing. În acest caz, pierderea sau incapacitatea de a utiliza obiectul unei tranzacții de leasing nu scutește locatarul de obligația de a rambursa datoria. Trebuie remarcat faptul că, în contrast cu contractul de închiriere, la contractul de leasing, locatarul plătește nici o taxă lunară pentru dreptul de a utiliza obiectul, iar suma totală a amortizării. Potrivit economiștilor occidentali în țările capitaliste dezvoltate mijloace acoperite de închiriere (în funcție de amploarea acestor operațiuni), 6-20% din cerințele anuale pentru fondurile de investiții în active fixe.
Recent, creditul ipotecar și descoperitul de cont au devenit pe scară largă. Creditele ipotecare sunt împrumuturi pe termen lung garantate de bunuri imobiliare (terenuri, clădiri industriale și rezidențiale). Principala sa sursă este emisiunea de obligațiuni ipotecare de către corporații și bănci. Overdraft acordat persoanelor care au dreptul la plată prin cecuri care depășesc soldul conturilor lor. Overdrafts sunt permise în anumite limite, de exemplu, în valoare de un salariu lunar pentru o sumă care nu depășește 15 zile. În termenul specificat, clientul este obligat să ramburseze arieratele, după care are dreptul la un nou împrumut sub forma unui overdraft.
În prezent, împrumuturile de stat și internaționale au o importanță deosebită pentru funcționarea normală a întregului sistem economic în ansamblu. Creditul de stat este agregatul relațiilor de credit în care statul, autoritățile locale în raport cu cetățenii și persoanele juridice acționează ca debitor sau creditor. Creditul de stat exprimă relații în formă monetară între stat, pe de o parte, și persoane fizice sau juridice, pe de altă parte, cel mai adesea cu bănci, societăți de asigurări și antreprenori. Împrumutul va fi un împrumut de stat dacă guvernul central sau autoritățile locale acționează ca participant la tranzacția de împrumut. În acest sens, acesta poate fi comparat cu alte forme de credit, în primul rând cu o bancă, în cazul în care banca este un participant obligatoriu la tranzacția de împrumut.
Potrivit lui Volynsky, este imposibil să confundăm astfel de concepte cu creditele private și publice. El distinge următoarele diferențe între aceste forme de credit. În primul rând, "creditul public diferă de părțile private la tranzacție". Statul de obicei acționează ca împrumutat, iar creditorii sunt diverse instituții, întreprinderi și persoane fizice. În al doilea rând, "împrumutatul și creditorii în domeniul creditului de stat pot schimba locurile". În al treilea rând, din moment ce tranzacția de împrumut este însoțită de achiziționarea de obligațiuni și bonuri de tezaur, care au o rată de piață, sunt vândute pe piața de capital, „creditul guvernamental nu este doar o formă de mișcare a capitalului de împrumut, și se bazează pe o combinație de împrumut și de capital fictiv“. În același timp, similaritatea acestor forme de credit se datorează faptului că acestea au o singură sursă de educație.
În sfera creditului public, guvernul central, precum și autoritățile locale, acționează în mod tradițional ca debitori, atragerea de fonduri pentru acoperirea deficitelor bugetare. Principala formă de atragere a numerarului este emisiunea de obligațiuni de stat și alte tipuri de valori mobiliare. O obligațiune este o obligație a emitentului, care trebuie să ramburseze ulterior titularului garanției pentru valoarea principalului și a dobânzii. Proprietarii fondurilor libere, cumpărarea obligațiunilor, acționează ca creditori efectivi ai statului. Spre deosebire de un împrumut bancar, creditorii nu sunt doar bănci, ci și companii de asigurări, întreprinderi și persoane fizice. Trebuie remarcat faptul că jumătate din operațiunile active ale companiilor de asigurări din țările dezvoltate reprezintă achiziția de valori mobiliare. Astfel, se poate concluziona că împrumutul de stat diferă de împrumutul de stat sub forma furnizării de bani și de participanții la tranzacție.
În prezent, statul a început să acționeze în calitate de creditor, pentru a acorda asistență de credit acelor sectoare în a căror dezvoltare este interesată economia națională. Finanțarea construcției de locuințe, crearea infrastructurii, producția de export se realizează în mai multe țări în condiții preferențiale, cu o largă utilizare a fondurilor strânse. Motivele pentru participarea activă a statului în calitate de creditor sunt diferite: reticența de capital privat pentru dezvoltarea infrastructurii industriei din cauza lipsei sau lipsa de profituri mari, pentru a asista experții naționali în lupta împotriva competitorilor străini pe piața internațională. Volinski observă că "combinarea unui creditor și a unui debitor în persoana unui stat modern poate fi privită ca un nou fenomen în sfera creditelor și financiare".
Mișcarea de capital în sfera relațiilor economice internaționale, legată de furnizarea resurselor valutare și de mărfuri în condițiile de rambursare, de urgență și de plată a dobânzilor, se numește credit internațional. Băncile, întreprinderile, statele, organizațiile internaționale și regionale acționează ca creditori și debitori.
Formele de credit internațional pot fi clasificate în funcție de principalele caracteristici care caracterizează anumite aspecte ale relațiilor de creditare.
În ceea ce privește creditele internaționale sunt împărțite pe termen scurt - până la 1 an, pe termen mediu - de la 1 la 5 ani și pe termen lung - mai mult de 5 ani.
În mod intenționat, împrumuturile comerciale care sunt direct legate de comerțul exterior și serviciile sunt împărțite; financiare, utilizate în alte scopuri, inclusiv rambursarea datoriilor, achiziționarea de valori mobiliare, investiții; Intermediar, destinat formelor mixte de export de capital, bunuri și servicii.
Creditul internațional îndeplinește următoarele funcții:
-redistribuirea capitalurilor de împrumut între țări pentru a asigura un proces continuu de reproducere pentru a obține un profit maxim;
-economisirea costurilor de distribuție în sfera decontărilor internaționale datorate dezvoltării plăților fără numerar;
-accelerarea concentrării și centralizarea capitalului.
De asemenea, creditul internațional, împingând limitele acumulării individuale, contribuie la crearea de noi firme. Asta este, putem concluziona că creditul internațional îndeplinește aceleași funcții ca și alte forme de credit, numai în aspectul internațional.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: