O alimentare cu bani inexistenta este un flux continuu de bani intr-o forma non-cash. În termeni cantitativi, este egal cu suma plăților fără numerar pentru o anumită perioadă de timp.
Tranzitul de numerar fără numerar se efectuează în sistemul bancar, deoarece mișcarea banilor într-o formă nebancară are loc prin trecerea banilor din conturile bancare ale plătitorilor și prin creditarea acestora în conturile bancare ale beneficiarului # 8213; atunci când transferă bani, îndeplinind obligații privind tranzacțiile comerciale și financiare etc. Astfel, punctul inițial și final al mișcării banilor fără bani este un cont bancar.
Proprietarii de conturi bancare pot fi persoane juridice și persoane fizice. Entitățile juridice [21] trebuie să aibă un cont bancar curent (de decontare) destinat plăților fără numerar. Cu toate acestea, împreună cu acestea, pot deschide și alte conturi (conturi de depozit, conturi de credite etc.), care sunt, de asemenea, utilizate pentru organizarea circulației fondurilor fără numerar.
Băncile comerciale cu cifra de afaceri fără numerar acționează atât ca participanți direcți la plăți, cât și ca instituții care îndeplinesc funcții intermediare în tranzacțiile de decontare. În Republica Belarus, fiecare bancă comercială are un cont obligatoriu - un cont corespondent. - care este deschisă în Banca Națională în momentul înregistrării de stat a unei bănci comerciale. Acest cont este utilizat de bancă pentru transferurile interbancare de fonduri în procesul de efectuare a plăților către clienții săi și a plăților proprii. În cazul în care conturile plătitorului și beneficiarului fondurilor se află în aceeași bancă, decontarea dintre acestea are loc fără participarea sistemelor de transfer interbancare # 8213; prin simpla transferare de bani de la un cont la altul. În plus față de contul corespondent obligatoriu la Banca Națională, o bancă comercială poate deschide conturi corespondente cu alte bănci comerciale, atât pe plan intern, cât și în străinătate.
Putem identifica dezinflația viitorului pe baza unor criterii diferite. În special, diferențiază cifra de afaceri fără numerar:
a) în legătură cu producția produsului intern brut:
§ marfă # 8213; circulația banilor fără bani, deservirea procesului de producție și vânzare a bunurilor, serviciilor, lucrărilor în toate sectoarele economiei publice;
§ non-commodity # 8213; circulația fondurilor nemonetare care apar în cursul îndeplinirii obligațiilor financiare și efectuarea altor plăți de natură necomercială (de exemplu, plata în formă nemonetară, plata impozitelor, plăți de asigurare etc.);
b) prin modul de organizare:
§ centralizat # 8213; cifra de afaceri realizată prin conturi corespondente ale băncilor comerciale din banca centrală;
§ Descentralizată # 8213; circulația banilor fără numerar prin intermediul conturilor corespondente directe deschise de băncile comerciale una de cealaltă;
c) contrapartide de plată:
§ Inter-fermă # 8213; cifra de afaceri a fondurilor fără numerar între entități economice de toate formele de proprietate;
§ Interbancare # 8213; circulația fondurilor fără numerar între organizațiile bancare;
§ bancă # 8213; cifra de afaceri între organizațiile bancare și clienții acestora - persoane fizice și juridice în proces de emitere și rambursare a împrumuturilor etc.
§ de vânzare cu amănuntul # 8213; cifra de afaceri generată în procesul de efectuare a plăților către populație;
d) în sfera de funcționare:
§ interne # 8213; circulația banilor fără bani în economia națională;
§ internațional # 8213; cifra de afaceri care apare în procesul plăților și plăților internaționale.
Fluxul de numerar fără numerar reprezintă cea mai mare parte a cifrei de afaceri monetare a economiei naționale (în țările dezvoltate este mai mult de 90%). Prin volumul și structura influențată de mai mulți factori său: creșterea economică, rata inflației, rata de monetizare a economiei, gradul de dezvoltare a piețelor financiare, legislația actuală privind reglementarea relațiilor de decontare, stabilite în țara de obiceiurile de plată, a spectrului utilizat instrumentele de plată, nivelul de dezvoltare al bancare și de plăți sistemele utilizate pentru efectuarea plăților, tehnologia bancară etc.
Statul este interesat de creșterea ponderii plăților fără numerar în structura cifrei de afaceri. Acest lucru se datorează importanței sporite pe care dezvoltarea de lichidități în numerar fără numerar pentru economia țării o are:
crește semnificativ viteza operațiunilor de decontare, ceea ce contribuie la accelerarea fluctuației capitalului și are un efect favorabil asupra situației financiare a entităților comerciale;
este asigurat un flux mai liber de capital din anumite sfere și sectoare ale economiei către alții;
reducerea costurilor de circulație în sfera monetară și economia în ansamblu;
concentrarea majorității cifrei de afaceri monetare din sistemul bancar permite statului să controleze și să reglementeze fluxurile de numerar și băncile # 8213; utilizarea fondurilor deținute în conturi ca resurse pentru împrumuturi către economie;
În procesul fluxului de numerar fără numerar (atunci când băncile desfășoară operațiuni active), se creează noi banii [22], care oferă economiei o ofertă suplimentară de bani;
participanții la calcule au posibilitatea de a controla legalitatea, corectitudinea și actualitatea plăților, deoarece acestea din urmă sunt efectuate utilizând instrucțiuni de plată. Acest lucru contribuie la reducerea riscurilor de activitate economică și financiară.
Impactul asupra cifrei de afaceri pe care o poate avea asupra economiei unei țări și asupra activităților entităților economice depinde într-o mare măsură de eficiența așezărilor fără numerar.
B e s n o n și h n i e r o aH e r s sunt tranzacții între persoane fizice și juridice, precum și cu participarea acestora, realizată pe o bază fără numerar, adică, prin transferuri de fonduri de la plătitor către contul plătitorului înseamnă (beneficiar) sau compensarea creanțelor reciproce.
Pentru organizarea plăților fără numerar în cadrul sistemului național de plată se determină principiile, condițiile, procedura și formele comportamentului acestora.
Decontările în numerar trebuie să fie efectuate pe baza anumitor principii sau reguli de bază, respectarea cărora permite protejarea intereselor tuturor participanților la facturare, reducerea riscurilor la efectuarea plăților, asigurarea continuității fluxului de numerar fără numerar.
Kprinitsa și pamogranizatsii și bezalichnyh rascheta în pot fi atribuite:
1) reglementarea juridică și unificarea ordinii de decontare fără numerar. Acest principiu determină necesitatea reglementării legislative a tranzacțiilor de decontare pentru a asigura o uniformitate a comportamentului acestora de către toți participanții și, pe această bază, crește fiabilitatea acestora. Procedura de efectuare a plăților fără numerar, stabilită de legislația în vigoare, este obligatorie pentru băncile care acționează în calitate de intermediari în localități și clienții lor;
2) libertatea de a alege formele de decontare fără numerar de către contrapartide la tranzacțiile de decontare. Acest principiu implică faptul că băncile nu au dreptul de a interveni în relațiile contractuale între entitățile comerciale și acestea din urmă pot alege orice formă de decontare în numerar prevăzută de lege pentru tranzacțiile lor și le pot stabili în contracte de afaceri. Băncile nu au dreptul să le refuze să utilizeze forma de plată aleasă, dacă respectă legea. Persoanele fizice sunt, de asemenea, libere să aleagă formele de plăți fără numerar pentru a-și face plățile;
3) controlul reciproc al participanților pentru corectitudinea calculelor și responsabilitatea lor financiară pentru respectarea procedurii de calcul. Abilitatea de a controla, datorită faptului că toate operațiunile de plată se efectuează în baza instrucțiunilor de plată procesate în conformitate cu reglementările bancare în vigoare. Ambele bănci și clienții lor sunt stabilite prin lege responsabil pentru respectarea ordinului de plată, astfel cum legitimitatea și oportunitatea fondurilor debitate din contul plătitorului și a le transfera la conturile beneficiarilor au un impact direct asupra situației financiare a calculelor contrapărților. În special, banca este obligată să compenseze banii clientului, dacă este debitat în mod greșit sau să le nedozachislil pe seama clientului, sau pentru a le transfera la destinatar greșit. De asemenea, clientul poate solicita despăgubiri pentru daune și pierderi de profit obținute ca urmare a neîndeplinirii obligațiilor. Băncile, în ceea ce le privește, au dreptul să colecteze amenzi pentru încălcarea procedurii de efectuare a tranzacțiilor de decontare de către alți participanți;
4) consimțământul titularilor de cont pentru decontare. Acest principiu înseamnă că transferul de către bănci a fondurilor plătitorilor către conturile destinatarilor ar trebui efectuat numai sub instrucțiunea directă a plătitorilor sau după obținerea consimțământului lor pentru plata documentelor de decontare (acceptare). Documentele de decontare pot fi plătite de către bancă fără consimțământul plătitorului numai în cazurile în care ordinul de debitare directă este prevăzut de legislație sau pe baza documentelor executive emise de instanțe sau alte organisme eligibile pentru aceasta;
5) urgența plăților. În conformitate cu acest principiu, fondurile trebuie transferate în avans pentru a permite destinatarului să planifice mișcarea fondurilor sale, nevoia de împrumut etc. Actualitatea așezărilor este o condiție necesară pentru buna desfășurare a activităților economice la nivelul întreprinderilor și funcționarea economiei în ansamblu, contribuie la creșterea vitezei de rulare a fondurilor fără numerar și, pe această bază, la creșterea eficienței economiei publice. Termenii de plată sunt stabiliți printr-un acord între plătitor și beneficiarul fondurilor, precum și durata maximă a decontărilor în numerar din țară # 8213; legislația actuală;
6) securitatea plăților. Acest principiu este legat de cel precedent și implică faptul că plătitorul pentru plata în timp util ar trebui să aibă fonduri în cont în suma necesară, proprie sau furnizată în acest scop de către bancă la credit. Respectarea acestui principiu creează o garanție a plăților și actualitatea acestora.
Pentru ca principiile de mai sus să fie puse în aplicare în practică, trebuie să existe anumite condiții.
V il în I n p o în e g e n i g e h n a n și b n s x r a c h e r B includ necesitatea deschiderii de conturi bancare pentru plăți fără numerar și încheierea unor acorduri corespunzătoare între băncile și clienții acestora. După cum sa menționat deja, operațiunile de decontare pot fi efectuate în diferite conturi bancare - depozit, cont deschis, cont pentru a înregistra conturi de card de credit de credit și alte. Cu toate acestea, contul principal utilizat pentru efectuarea plăților fără numerar ale persoanelor juridice este contul curent (decontare). Întreprinderea sau organizația are dreptul de a alege o bancă pentru deschiderea unui cont. Ordinul de deschidere și funcționare a tuturor tipurilor de conturi bancare este reglementat de reglementările Băncii Naționale. Plățile fără numerar în conturile clienților băncilor se efectuează numai în conformitate cu termenii contractelor încheiate cu acestea # 8213; cont curent (de decontare), depozit bancar (depozit), credit sau altele.
Organizarea plăților fără numerar, bazate pe relațiile contractuale, nu numai între bănci și clienții lor, pentru că cererea de plată provine de la entitățile de afaceri în legătură cu punerea în aplicare a tranzacțiilor specifice, angajamente financiare, etc. Astfel, plățile fără numerar ale clienților băncii, pe baza de contracte de furnizare de bunuri, lucrări și servicii (contracte fixe). Aceste acorduri, printre altele, specifică forma în care se vor efectua plățile fără numerar. Băncile nu au dreptul să controleze îndeplinirea obligațiilor din partea clienților în baza contractului principal și să interfereze cu relațiile dintre părțile sale.
C o r i d a a n p o în e d e n s b e n s a n și h n i x p și h e o m în dreptul stabilit și determină tipurile și forma documentelor de plată, termenii performanței lor, regulile circulației documentelor, prioritatea plăților, responsabilitatea părților pentru respectarea disciplinei de plată etc. Este unificat pentru toți participanții și operează indiferent de forma specifică de plată.
În Republica Belarus, tranzacțiile de decontare fără numerar sunt efectuate de bănci pe baza instrucțiunilor de plată ale clienților.
Instrucțiunile de plată sunt instrucțiuni de plată inițiator expeditorului [23] pentru a transfera la un beneficiar o sumă de bani. Inițiatorul plății poate fi atât plătitorul, cât și beneficiarul. Clientul poate emite instrucțiuni de plată către banca-expeditor în două moduri: prin dându-i documentele de plată (ordine de plată, cererile de plată sau a cererilor de plată, ordine), sau prin utilizarea de instrumente de plată (cecuri, carduri bancare, etc.). Instrucțiunile de plată pot fi emise pe suport de hârtie sau în format electronic, forma acestora și cerințele de conținut stabilite de către Banca Națională. După ce a primit instrucțiuni de plată a clientului, banca este obligată să-l efectueze cel târziu în ziua bancară de la data depunerii sale. Circumstanțele în care banca are dreptul de a refuza executarea instrucțiunilor de plată ale clienților, sunt determinate de legislația în vigoare.
Miscarea consecutiva a instructiunilor de plata in procesul de efectuare a platilor se numeste circulatie a documentelor. Fiecare tip de instrucțiune de plată are particularitățile sale de circulație a documentelor și durata acestora. Regulile de bază ale circulației documentelor în diverse forme de decontare fără numerar sunt elaborate de Banca Națională, conform căreia fiecare bancă își stabilește propria procedură pentru mutarea instrucțiunilor de plată între diviziunile sale structurale.
Toate plățile din contul clientului sunt efectuate de către bancă în ordinea în care au fost primite instrucțiuni de plată pentru aceste plăți. Cu toate acestea, dacă fondurile din cont sunt insuficiente pentru a plăti toate instrucțiunile de plată primite, prioritatea pentru client este ordinea în care banca își va achita obligațiile.
Ordinea plăților ¾ este secvența de debitare a fondurilor din conturile curente (decontare) și din alte conturi pentru a plăti instrucțiunile de plată primite atunci când există o lipsă de fonduri în cont. Acesta este stabilit prin lege și este obligatoriu pentru bănci.
Alocați următoarele tipuri de priorități: calendar, ținta și la discreția clientului. Ordinul de calendar implică executarea instrucțiunilor de plată în ordinea în care au intrat în bancă (indiferent de scopul și valoarea plăților). Neajunsul său constă în faptul că obligațiile minore pentru client pot fi plătite în detrimentul celor mai importante plăți pentru acesta. Comanda țintă furnizează următoarea comandă: pe baza valorii economice a plăților, sunt determinate grupurile de ordine ale acestora; plata pentru fiecare grup ulterior se efectuează numai după finalizarea tuturor plăților din grupurile anterioare.
În prezent, toate cele trei tipuri de ordine de plată sunt aplicate în Republica Belarus. Sunt definite grupurile țintă de prioritate, în cadrul cărora se efectuează plăți, de regulă, în ordinea primirii instrucțiunilor de plată calendaristice. În ultimul grup, este permisă stabilirea ordinelor de plată la discreția plătitorului.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: