12. Documentația primară în sectorul alimentării publice
Formulare cont principal în alimentația publică sunt prezentate în Metodrekomendatsiyah № 157. formă Mai mult, în unele cazuri, pot fi utilizate de documente primare, aprobate prin Ordinul Ministerului Comerțului din URSS 20.08.86 № 201.
Trebuie remarcat faptul că, în practică, majoritatea unităților publice de catering nu utilizează toate formele de documente primare enumerate în aceste acte normative, deoarece nu necesită caracteristici speciale ale organizării procesului tehnologic. Adică, fiecare întreprindere specifică, luând în considerare specificul activităților sale, aplică numai acele forme de documentare necesare pentru organizarea corectă a contabilității și a contabilității fiscale.
Luați în considerare procedura de completare a unor documente primare emise de companiile de catering.
Certificatul de achiziție, în conformitate cu formularul din Anexa 5 la Recomandările Metodologice nr. 157, este întocmit pentru înregistrarea achiziționării de materii prime de la populație. Actul se face într-o singură copie la momentul cumpărării și servește ca bază pentru recepția produselor și a bunurilor achiziționate de la persoane fizice, în depozitul întreprinderilor de catering.
Planul-meniu (apendicele 3 la Recomandările metodologice nr. 157) este elaborat de întreprinderile din sectorul alimentar care:
- în prezența unei game convenite de feluri de mâncare și produse culinare, doar o mică parte din acestea sunt preparate zilnic;
- au capacitatea de a planifica numărul de vizitatori.
Un exemplu de unități de catering, care, de regulă, alcătuiesc planul sunt sălile de școală și studențești și bufetele, sălile de mese pentru sanatorii, casele de odihnă și pensiunile.
Planul-meniu se face într-o singură copie de către managerul de producție (bucătar-șef, șef șef) în fiecare zi în ajunul zilei de gătit. Conform meniului plan, se determină cererea zilnică a produselor (materii prime) necesare pentru gătit, ținând seama de balanța produselor (materiilor prime) din producție (bucătărie).
La elaborarea meniului Planul prevede astfel de date în ea: denumirea produsului alimentar (produse culinare, bauturi), numărul său pentru colectarea de rețete sau harta de proces (pentru specialitățile), numărul necesar și valoarea fiecărei produse alimentare (produse culinare, bauturi). Vasele din meniul plan sunt grupate după tipuri: aperitive reci, întâi, a doua feluri de mâncare, deserturi, băuturi.
Cerința în cămară în conformitate cu formularul din Anexa 4 la Recomandările Metodologice nr. 157 este baza pentru eliberarea materiilor prime și a produselor din cămară în producție. Cerința este făcută șef de producție (bucătar), sau o altă persoană care se ocupă de materialul pe baza meniurilor planului, ținând seama de necesitatea de materii prime (produse) pentru a doua zi, și reziduuri de materii prime (produse) la începutul zilei. Cererea în cămară este emisă într-un exemplar și aprobată de șeful întreprinderii.
Acordați atenție, dacă există o subdiviziune structurală precum depozitul la întreprindere și depozitarii responsabili de materie, cererea din cămară este formalizată chiar dacă planul nu este întocmit.
Pe baza cerințelor din depozit, depozitarul întocmește o factură pentru eliberarea mărfurilor din cămară (formularul specializat 13Opit). Acest document este întocmit de vacanță și de produse alimentare de materii prime din magazia întreprinderii în producție (în bucătărie), cafenele, tarabe, chioșcuri, precum și produse alimentare unice de vacanță în timpul zilei (deplasare) bufete, chioșcuri.
La produsele de vacanță și bunuri din camera de depozitare în producție (în bucătărie), acestea sunt reflectate în facturile de prețuri contabile stabilite de cămară (pentru anularea magaziner subraport), și prețurile la care sunt contabilizate de către destinatar și venirea unităților de întreprindere. La prețurile cu discount și la prețurile de vânzare, factura se face dacă stocul de produse și mărfuri din cămară este menținut la costul inițial. Factura se face numai la prețurile de vânzare, dacă contabilitatea mărfurilor și a produselor din cămară se efectuează la prețuri de vânzare.
Facturile conțin numele complet al produselor (materii prime), unitatea de măsurare, numărul de mărfuri solicitate și distribuite, precum și prețul și valoarea totală a materiilor prime distribuite. Facturile sunt emise în dublu exemplar. primul dintre care este transferat persoanei care primește mărfurile, al doilea rămâne cu depozitarul (persoana responsabilă în mod material) și apoi, împreună cu raportul privind mărfurile, este transferat departamentului contabil.
Raportul mărfii este un document magazioner raport privind circulația mărfurilor și produselor în cămară și a făcut în formă de anexa 6 la numărul Metodrekomendatsiyam 157. În fiecare zi, sau în intervalul de timp acum magazioner (parte responsabilă financiar) este contul de comerț în prețurile, care ține evidența stocurilor în cămară. Este permisă întocmirea și prezentarea raportului la fiecare trei zile (dar cel puțin).
Raportul de mărfuri se face în două exemplare. Primul cu documentele de venituri și cheltuieli este transferat departamentului contabil, iar al doilea rămâne cu persoana responsabilă din punct de vedere financiar.
Raportul privind mărfurile indică soldurile mărfurilor și containerelor la începutul zilei, care trebuie să corespundă soldurilor specificate în raportul precedent privind mărfurile. Ulterior, se completează datele privind primirea și eliminarea bunurilor și containerelor pentru ziua respectivă, iar soldul la sfârșitul zilei este afișat.
Pentru a calcula prețul de vânzare al produsului este harta de calcul a formularului prevăzut în anexa 2 la cărțile de calcul numărul 157. Metodrekomendatsiyam emise separat pentru fiecare tip de produse alimentare (produse culinare, bauturi, garnitura, sos și așa mai departe. D.), Inclusiv pentru Branded feluri de mâncare. În plus, cardurile de calcul sunt, de asemenea, făcute pentru bunurile achiziționate.
În cardul de calcul se introduc date privind costul produselor (materii prime) incluse în rețeta produsului culinar. Pentru o determinare mai exactă a prețului unui vas (produs), calculul poate fi făcut: pentru 100 de porții, dacă broșura de rețetă conține dispoziții pentru o singură porție; pentru 10 kg, în cazul în care în colectarea de rețete sunt date rata de ouat pe 1 kg.
Corectitudinea calculării prețului de vânzare al unui antet (articol) este confirmată de semnăturile managerului de producție și de persoana care a realizat calculul și care este aprobat de șeful unității de catering.
Prețul de vânzare al vasului calculat în tabelul de calcul este menținut până la modificarea setului de materie primă a vasului sau a costului materiilor prime. Când se modifică setul de materii prime (costul materiei prime), noul preț de vânzare se calculează în următorul graf liber al cartelei de calcul.
Legea privind punerea în aplicare a produselor preparate în numerar finite (anexa 7 la numărul Metodrekomendatsiyam 157) este utilizat de obicei în restaurante, cafenele, și alte întreprinderi de afaceri restaurant care utilizează această formă de calcul cu consumatorii, care furnizează date privind punerea în aplicare a produselor alimentare după nume, cantitate și valoare. Aceste date sunt preluate din conturile emise de chelneri la sfârșitul serviciului pentru clienți și de la casele de marcat ale PPO. Actul este compilat zilnic de șeful producției sau de o altă persoană responsabilă. Datele raportului privind volumul total al vânzărilor ar trebui să coincidă cu datele privind punerea în aplicare a casierului. Actul este o anexă la raportul managerului de producție cu privire la circulația alimentelor în bucătărie.
Situația modificărilor produsului și ambalarea în bucătărie este făcută în forma prezentată în anexa 13 la numărul Metodrekomendatsiyam 157, și este proiectat pentru un raport zilnic la cap de producție de contabilitate pentru produsele vândute, produse și consumul temperat de materii prime în producție. Acest raport este compilat în expresia totală a prețurilor de producție contabile. Datele privind primirea produselor, mărfurilor și containerelor sunt înregistrate în raport pe baza documentelor primite - facturi pentru eliberarea mărfurilor din cămară. Consumul de produse este determinată pe baza actelor de vânzare a produselor finite, facturi, foi de aportul de zi cu zi, de asemenea, luate în considerare datele de acte de deteriorare a produselor (materii prime), în completarea partea de cheltuieli a meniului raportul lucrătorilor de produse alimentare de vacanță și așa mai departe. E., Overhead pentru returnarea bunurilor cămară.
Un raport privind mișcarea produselor alimentare și a containerelor în bucătărie se face în două exemplare. Primul exemplar al raportului, împreună cu documentele de venituri și cheltuieli atașate, este înaintat departamentului contabil, iar cel de-al doilea rămâne cu persoana responsabilă care a făcut-o.
foaie de admisie pe timp de zi (anexa 10 la Metodrekomendatsiyam № 157) se aplică în timpul recoacerii produse culinare în cazurile de transfer geografic separat și eliberează în cazul produselor culinare în dulapuri și rețele mici de comercializare cu amănuntul.
Foile de gard zilnice sunt emise zilnic în două exemplare pentru fiecare persoană responsabilă. Managerul de producție completează cutiile corespunzătoare și trimite primul exemplar persoanei care a primit produsele bucătăriei din bucătărie. Cea de-a doua copie a foii zilnice este ținută de managerul de producție. Faptul de a emite o foaie de gardă unei persoane responsabile din punct de vedere material se înregistrează într-un jurnal special și se confirmă prin semnătura sa.
În foaia zilnică sunt indicate numele de feluri de mâncare, obiectele culinare, unitatea de măsură, prețul de vânzare, cantitatea de ore de concediu, cantitatea totală și costul concediului. Vasele și produsele culinare rămase la sfârșitul zilei sunt supuse revenirii la producție (în bucătărie). Returnarea produselor nerealizate din dulapuri, mici lanțuri de magazine la producție (bucătărie) se reflectă într-un grafic separat al foii de gard.
La sfârșitul zilei de lucru, foile de gard, împreună cu rapoartele persoanelor responsabile în mod material, sunt trimise departamentului contabil.
Prin ordonarea formularului Anexei 11 la Recomandările Metodologice nr. 157, se formalizează ordinele pentru servirea banchetelor. Acest document, pe lângă confirmarea livrării de produse alimentare, produse culinare și băuturi, servește drept document de decontare și este un document care confirmă relațiile contractuale cu clientul. Astfel, în zakazeschete specifica nu numai numele și numărul de mese și băuturi, dar, de asemenea, predpriyatiyazakazchika numele sau prenumele, numele și patronimicul persoanei privat, care a ordonat banchet, numărul și data comenzii de numerar de credit, prin care a obținut un avans și un cost suplimentar la suma comenzii. Datele de comandă sunt convenite cu clientul. Acordul reciproc este confirmat de semnăturile părților (reprezentantul unității de catering și client).
Legea privind transferul de mărfuri și containere prin schimbarea materialului persoanei responsabile (Anexa 14 la numărul Metodrekomendatsiyam 157) este utilizat pentru înregistrarea transferului de mărfuri și containere la schimbarea material persoanelor responsabile în sala de mese, bufetul (barmani, barmani, magaziniere și așa mai departe. D.). Actul se face în trei exemplare. unul rămâne la persoana responsabilă material care prezintă produsul și ambalajul, al doilea - de la persoana care primește bunurile, ambalajul, iar al treilea este transferat la departamentul de contabilitate.
Acțiunea de luptă, dezmembrare și pierdere de vase și aparate (formatul specializat 17Opit) este folosită de întreprinderile din sectorul alimentar pentru a decora bătălia care a apărut dintr-un motiv sau altul, resturile și pierderea tacamurilor și a aparatelor.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: