1.1. Necesitatea, precondițiile și factorii de apariție a creditului
1.2. Esența împrumutului și caracteristicile sale caracteristice
1.4. Concepte teoretice ale creditului și dezvoltarea acestuia
1.1. Necesitatea, precondițiile și factorii de apariție a creditului
Împrumutul este înțeleasă drept relații economice în ceea ce privește transferul de fonduri pentru utilizare temporară pentru o taxă și pe o bază de returnare. Credința a apărut într-o anumită etapă a dezvoltării societății umane. Împreună cu apariția banilor, invenția sa este considerată una dintre cele mai strălucite descoperiri ale omenirii. Motivele apariției sale nu se află în sfera producției, ci în sfera schimburilor, unde vânzătorii de mărfuri se opun reciproc ca proprietari, ca persoane independente din punct de vedere juridic.
Istoria științifică susține că creditul a fost cunoscut cu cel puțin 3000 de ani în urmă în Asiria, Babylon, Egipt. Din secolul al XII-lea. În Europa exista un sistem integrat de credit comercial. Pe de o parte, comercianții și-au vândut bunurile pe credit, iar pe de altă parte, avansurile către producătorii de mărfuri pentru livrarea viitoare a bunurilor. Utilizarea activă a creditului a fost, de asemenea, caracteristică comerțului medieval pe teritoriul Ucrainei moderne.
Intrările în cartea orașului Lviv pentru 1382-1389 pp. arată că în Lviv (și posibil în alte orașe rusești) relațiile de credit au fost destul de dezvoltate. Banii au fost împrumutați pe cauțiune cu dobânzi. În plus, împrumutul sa datorat comerțului, în special, așa-numitul dreptul de stocare, atunci când nevândute în timpul alocat negustorul marfa a rămas pe credit (la absolut depozit comerciant drept nu avea dreptul de a merge cu bunurile lor, etc.).
În secolul al XIV-lea. De asemenea, cambia a fost îmbunătățită și a extins acordarea creditului comercial. Împrumutul trebuie să fie asigurat cu capital, așa cum este indicat în proiectul de lege. Procura a fost plătită cu monede de aur sau de argint. Deși monedele de monede pe teritoriul modern al Ucrainei au început în secolul al X-lea. Din cauza lipsei propriei sale de aur și volume de argint baterea monedele sale (monetăriilor situate în Kiev și Lvov) au fost neglijabile, așa că a trebuit să folosească monede de cehi și tătare. Argintul pentru monetaria din Lviv a fost importat din Semigradya, în Ungaria.
La un moment în care relațiile marfă-bani au fost relații mai mult sau mai puțin regulate între producători dobândit uneori un caracter special: vânzătorul a trebuit să vândă bunurile și cumpărătorul nu a avut bani să-l cumpere dintr-un motiv sau altul (el nu a fost încă făcut lui bunuri sau produse, dar nu le-a vândut). În aceste condiții, actul de cumpărare și vânzare de bunuri nu a putut avea loc. Și numai cu încrederea vânzătorului în cumpărător, bunurile ar putea fi vândute cu o plată amânată.
Astfel, în primul rând, împrumutul a provenit și sa dezvoltat pe baza funcției de bani ca mijloc de circulație. Cu banii emergență, pe lângă măsura în funcție de valoare și un mediu de schimb, și a început să îndeplinească funcția de mijloc de plată, dintre care un semn este momentul separării excluderii mărfurilor de la primirea echivalentului de numerar, adică, separarea relativă a formei de bani din valoarea formei de mărfuri. În aceste condiții, creditul a facilitat vânzarea de bunuri. Acesta este motivul cel mai frecvent pentru nevoia de credit. Mai târziu, odată cu dezvoltarea relațiilor de mărfuri de bani, nevoia de credit a fost condiționată nu numai nevoile domeniului de aplicare al schimbului, dar și în alte sfere de reproducere socială - producție, consum. Motivele generalizate pentru apariția creditului sunt prezentate în Fig. 1.1.
Fig. 1.1. Motive generalizate pentru existența creditului
În condițiile actuale de dezvoltare a producției de mărfuri, când a dobândit un caracter general, starea relațiilor economice nu numai în interiorul unei țări, ci în întreaga lume a devenit foarte complicată, este chiar imposibil să o imaginăm fără credit. La urma urmei, ca urmare a specializării producătorilor în fabricarea anumitor bunuri și a cooperării pe care a produs-o, producția socială sa transformat într-un fel de lanț uriaș închis de legături între relațiile commodity-money - producătorii de mărfuri, vânzătorii, consumatorii. Prin urmare, încălcările în oricare dintre aceste legături pot duce la faptul că nu se achită de obligațiile sale cu alte legături. În consecință, poate fi încălcat schimbul obișnuit de bunuri între participanții individuali la relațiile de mărfuri. Toate acestea pot afecta negativ activitățile financiare și economice ale unui număr de participanți la reproducerea socială. Prin urmare, societatea ar trebui să dispună de astfel de instrumente economice cu care să fie posibilă prevenirea întreruperilor în sfera reproducerii sociale, dintre care una este creditul. Astfel, schimbul de mărfuri este solul în care apar relații legate de un împrumut. Formarea unor relații de schimb diverse și permanente între contrapărțile de schimb de mărfuri și servicii active de către băncile lor întărește dependența reciprocă și încrederea subiecților de pe piață. Prin urmare, vânzarea de bunuri se face din ce în ce mai mult pe credit.
Acum, fără un împrumut funcționarea normală a producției de mărfuri „, a circulației mărfurilor și a consumului în societatea modernă este imposibilă. Acesta devine un atribut obligatoriu de gestionare a unei economii de piață, care este de asemenea, numit de credit, deoarece este plin de toate relațiile de credit.
În același timp, creditul este necesar pentru a menține un ciclu continuu de capital asupra întreprinderilor, pentru a servi procesul de vânzare a produselor de producție, dobândește o importanță specială în condiții riscante. Majoritatea entităților de afaceri au nevoie de împrumuturi pentru a compensa diferența temporară dintre ciclul de producție și perioada de vânzări a produselor, adică între plata cheltuielilor curente și încasarea veniturilor. Împrumutul prevede o schimbare continuă a formelor funcționale ale activelor de producție.
În plus, nevoia de creditare este asociată cu specificul circulației capitalurilor individuale. Este cunoscut faptul că pentru funcționarea normală a procesului de producție, societatea trebuie să dispună de rezervele necesare creat propria cheltuială. Cu toate acestea, din cauza diferitelor circumstanțe specifice fiecărei entități de afaceri (sezonier și caracterul de producție, condițiile de furnizare a materialelor și materiilor prime, timpul de lucru, etc.), nevoia de capital de lucru poate crește brusc, ceea ce duce la necesitatea împrumutului. Printr-un împrumut, acoperă, de obicei, numai diferența dintre cererea totală de capital și de lucru disponibil la fondurile proprii ale companiei. Deci, acte de credit ca o sursă de echilibrare a fondurilor circulante și a oferi condiții normale pentru activitatea economică.
Fluctuațiile sunt, de asemenea, prezente în circulația capitalului, asigurând reproducerea activelor fixe. Acestea sunt cauzate de o discrepanță între nevoia de cheltuieli mari de capital într-o singură etapă pentru reproducerea activelor fixe și caracterul gradual (uniform) al restabilirii valorii acestora prin deduceri. Împrumutul vă permite să faceți investiții de capital chiar înainte ca entitatea comercială să-și acumuleze propriile fonduri (profit și depreciere) în aceste scopuri.
Acum, multe întreprinderi acumulate de ele pentru investiții de capital s-au depreciat din cauza inflației, care a devenit cauza principală a crizei investiționale în Ucraina. Prin urmare, aproape toate întreprinderile au o nevoie acută de a atrage investiții sau împrumuturi.
Mai ales această nevoie este trăită de întreprinderile care dispun de active de producție uzate.
Pentru a extinde existența sau organizarea unei noi producții, este nevoie de un împrumut nu numai pentru restaurarea facilităților de capital fix, ci și pentru construirea sau achiziționarea de noi. Această nevoie de credit în scopul acumulării este și mai obiectivă decât pentru restabilirea activelor de capital fix uzate. Sursa rambursării lor, de regulă, reprezintă profitul viitor din exploatarea activelor fixe achiziționate în detrimentul împrumutului.
Pe lângă faptul că creditul este necesar pentru menținerea continuității circulației capitalului într-o întreprindere deja funcțională, este necesar și pentru cei care doresc să-și organizeze propria producție sau să înceapă o altă activitate antreprenorială în absența capitalului propriu pentru aceasta.
O situație similară apare în sfera consumului. De obicei, tinerii au nevoie de mai mult decât veniturile lor, adesea au nevoie de un împrumut. O situație similară apare adesea în stat în ansamblul său, ceea ce necesită și un împrumut. În același timp, la persoanele în vârstă, în condiții normale de dezvoltare economică, există adesea fonduri libere pe care le stochează în instituțiile financiare și de credit. Aceasta creează premisele pentru acordarea unui împrumut.
Cu toate acestea, în plus față de aceste motive generale pentru nevoia de credit, există o serie de condiții prealabile și factori specifici care determină existența unui împrumut. Acestea includ, în primul rând, stratificarea proprietății societății în perioada prăbușirii sistemului comunitar primitiv, atunci când săracii trebuie să solicite un împrumut bogatului. În condiții moderne, un astfel de model nu este obligatoriu. Din diverse motive, valoarea temporară gratuită în numerar sau în natură poate fi în unele persoane juridice sau persoane fizice, iar necesitatea împrumutului lor apare în altele. Prin urmare, nevoia de a acumula o valoare temporară gratuită pentru a le oferi un împrumut este o condiție prealabilă importantă pentru relațiile de creditare.
O condiție obligatorie pentru apariția unor relații de credit este acela de a asigura interesele părților la o tranzacție de credit, realizat prin negocieri între ele cu privire la condițiile de bază ale creditului (mărimea și durata împrumutului, valoarea dobânzii de împrumut și ordinea de plata a acesteia, etc.).
Una dintre premisele pentru apariția relațiilor de credit este nevoia de răspundere materială a participanților săi pentru îndeplinirea obligațiilor lor. Prin urmare, acești participanți trebuie să fie persoane independente din punct de vedere juridic. Persoanele fizice pot deveni subiecți de relații de credit cu condiția ca ei să fie capabili în mod legal.
O altă condiție a relațiilor de credit este respectarea venitului regulat debitor, din cauza căreia el va fi capabil să ramburseze împrumutul (încasările din vânzare au primit salarii, pensii, alocații, etc.). Ca o regulă, în lipsa acestei premisă, creditul nu este acordat, în special, nu poate fi acordată instituțiilor care sunt finanțate integral de la buget.
O condiție economică indispensabilă pentru existența unui împrumut pentru persoanele juridice este funcționarea acestora pe baza calculului comercial sau economic.
Prezența fluctuațiilor în nevoia de fonduri și sursele de formare a acestora este cauzată de necesitatea unui împrumut pentru investițiile de capital ale întreprinderii.
În consecință, nevoia de creditare se datorează existenței unor relații de tip commodity-money. condiție prealabilă sa este prezența unor venituri curente sau viitoare a debitorului, precum și motivele specifice care determină necesitatea de credit, - fluctuațiile resurselor necesare și a surselor de formare a acestora în persoanele juridice și fizice, în condițiile în care unele dintre ele sunt eliberate fonduri, alte lor nu suficient. Această contradicție este rezolvată cu ajutorul creditului.
Articole similare
-
Essentials, esența și funcțiile de credit - banca de rezumate, eseuri, rapoarte, cursuri și
-
Rolul forțelor de vindecare ale naturii și factorii igienici, forțele de vindecare ale naturii ca
Trimiteți-le prietenilor: