Dacă banca constată fapte sau semne de evaziune fiscală și spălare de bani, veți fi blocat de un cont de decontare. O nouă metodologie a fost emisă de Banca Centrală, care a explicat clar modul în care băncile caută încălcări.
Situația reală a vieții:
Sa dovedit că persoana care a umplut plata în bancă să plătească pentru site-ul, accidental incorect a indicat valoarea TVA. În loc de TVA de 18%, el a spus "TVA nu este percepută". Un contract, facturi, acte - toate cu TVA incluse, pe care compania le-a lansat, au dat o declarație de succes, iar impozitul nu a avut nici o pretenție față de companie. O bancă - a avut.
Deoarece, dacă plata este însoțită de TVA, și rămâne fără TVA, acesta este al nouălea criteriu al operațiunii de tranzit. Banca a descoperit riscul activității clientului și la invitat să se transfere unei alte bănci fără a recurge la închiderea obligatorie a contului, permițându-i să plătească un comision mai mare pentru sold. Și mulțumesc pentru asta.
Adevarul ramane intrebarea - pentru ce motiv banca nu si-a informat clientul despre aceasta eroare de fapt, de fapt? De ce nu a rezolvat-o? De ce nu a verificat contractele, facturile? Să lăsăm asta pe conștiința băncii.
Aplicarea practică a metodologiei
- Dacă operațiunea este clasificată ca fiind discutabilă, aceasta nu înseamnă că este ilegală. Aceasta înseamnă că atât societatea, cât și operațiunea vor fi supuse unei examinări suplimentare suplimentare (de exemplu, confirmarea documentelor și chestionarelor au fost solicitate). Refuzul de a fi supus inspecțiilor și de a furniza documente - un semnal fără echivoc către bancă că operațiunea este impurită.
- Chiar și firmele albe, chiar și cele simple, pot să se încadreze în criteriile indicate. Luați-o calm și în mod rezonabil, și furnizați banca solicitată. Dacă operația este curată, nu ar trebui să existe probleme.
- Unele bănci își abuzează puterea. Băncile trec peste bord cu cecuri sau iau măsuri imediate pentru organizațiile obișnuite. Aceasta nu este o tehnică proastă, este o bancă rea. Despre ce să facem în astfel de cazuri, scriu la sfârșitul articolului.
Pe baza faptului că plățile vor fi considerate discutabile, banca poate bloca contul. Dacă contul este blocat, nu puteți retrage bani.
10 motive pentru blocarea contului dvs. curent
De fapt, singurul motiv pentru a bloca un cont de decontare este principalul lucru. Și celelalte 9 semne sunt suplimentare. Acestea pot fi utilizate numai împreună cu caracteristica principală.
Principalul semn este că taxele plătite reprezintă mai puțin de 0,9% din plățile efectuate din cont
Nu este dificil să se respecte această cerință. A se vedea:
Cele mai multe companii și antreprenorii individuali vor putea să îndeplinească cu ușurință cerințele stabilite.
Există, totuși, astfel de companii și IP care plătesc efectiv taxe într-o sumă mai mică:
- Întreprinderile de pe OSSO cu o marjă mică pe mărfuri sau care lucrează în pierdere.
- Agenții pentru USN, care trec prin banii altcuiva, iar impozitele plătesc numai din remunerația lor.
- Aplicarea UTII.
Banca centrală a spus că o mică sumă de impozite nu este singurul criteriu pentru "îndoială". În astfel de situații, trebuie investigate semne suplimentare.
În plus, 9 semne sunt aplicate numai împreună cu cea principală:
Băncile au stabilit comisioane crescute pentru retragerea banilor dintr-un cont închis pentru contul 115-FZ.
Alfa-Bank: 10% să retragă fonduri în alt cont; 25% pentru retragerea numerarului.
Modulebank: 10% pentru a retrage fonduri.
Sunt de acord că dacă firma face toate cele de mai sus, atunci orice persoană sănătoasă se va îndoi de respectarea legii. Aici și banca centrală se îndoiesc. Dar, în același timp, nu există măsuri dure - Banca Centrală recomandă luarea în considerare a specificului impozitării clientului și evaluarea activității sale reale.
Rețineți că semnele de mai sus sunt examinate numai dacă suma taxelor plătite este nesatisfăcătoare (mai mică de 0,9%).
Cu o sumă normală de impozite plătite, banca nu are grijă dacă salariul este plătit și dacă cumpărați papetărie. Deși, interzice băncii să efectueze un control - este imposibil. Din păcate, banca poate bloca contul de decontare pentru cec.
Cum să căutați dovezi într-o zi
Banca este obligată să identifice dispozitivele prin colectarea următoarelor informații:
Dacă banca consideră că plata este neobișnuită, dispozitivul din care a intrat în banca de internet va fi identificat și stabilit. Dacă numerele identificate sunt identice cu numerele de o zi, atunci vor apărea probleme. Banca centrală ordonă băncii în același timp:
IMPORTANT: Dacă un contabil care are acces la banca dvs. de Internet cel puțin pentru citirea declarațiilor, servește servicii de o zi și are acces la banca client, atunci sunteți în pericol. Înțelegi de ce?
Reprezentanții care primesc EDS și parolele băncii trebuie să fie "curate"
Un alt criteriu, stabilit de Banca Rusiei, se referă la reprezentanți prin procură. Povestea este similară celei din paragraful anterior. Banca examinează reprezentantul și analizează dacă a fost implicat în afacerile companiei, care a fost închis de un cont pentru activități "anti-legalizare".
În cazul în care reprezentantul clientului este implicat în afacerile unei alte companii de o singură zi, banca trebuie:
Ce operațiuni sunt numite discutabile
Băncile sunt obligate să mențină un sistem contabil unificat și să atribuie coduri neobișnuite tranzacțiilor numerice. Toate tranzacțiile neobișnuite din listă vor fi raportate la Rosfinmonitoring și vor fi monitorizate îndeaproape. O operațiune de monitorizare Rosfin va fi clasificată și colectată în comprimate.
Iată o listă incompletă a acestor operațiuni. Am reformulat formulările lungi și complexe ale metodicului cu cuvinte umane, astfel încât să fie mai ușor de înțeles. Dacă cunoașteți funcționarea dvs., verificați-o cu sursa și specificați formularea exactă.
În cazul transferurilor de bani în străinătate:
- Transferul banilor în străinătate în avans fără importul de bunuri.
- Deplasarea repetată a aceluiași lot de bunuri cu aplicarea prestațiilor pentru vamă sau plăți fiscale.
- Dacă există îndoieli cu privire la autenticitatea documentelor pentru furnizarea de bunuri sau pentru furnizarea de servicii.
- Când o mulțime de sume mici de la locuitorii Federației Ruse au venit în contul clientului și au transferat în continuare o sumă mare.
- Atunci când destinatarul este o terță parte, nu este parte la contract.
- Atunci când destinatarul este în larg și nu participă la divulgarea informațiilor.
- Dacă jurisdicția furnizorului de servicii și jurisdicția băncii nu coincid (de exemplu, furnizorul din Marea Britanie, banca din Letonia).
- Plata pentru software și proprietatea intelectuală fără plata simultană a TVA.
- Transferuri către conturile rezidenților ruși în băncile lor din străinătate.
- Dacă pașaportul de tranzacție deschis nu a fost închis la timp, iar în termen de 180 de zile nerezidentul nu și-a îndeplinit obligațiile care îi revin în temeiul contractului.
Tipuri de activitate care fac obiectul unui control special:
- Traduceri sub acorduri de agenție.
- Transferuri în cadrul acordurilor de investiții.
- Transferuri pentru achiziționarea de software sau de proprietate intelectuală.
- Traducere pentru transport internațional sau servicii turistice.
- Achiziționarea și vânzarea de bunuri imobiliare în străinătate.
- Achiziționarea de acțiuni într-o companie străină.
- Achiziționarea și vânzarea de valori mobiliare și facturi.
- Traducerea prin documente executive
În cazul tranzacțiilor în numerar:
- Înscrieți cantități mari pentru o perioadă scurtă la p / s de la "zero" sau cineva care nu a efectuat o operație sau a efectuat ceva microscopic în ultimele 3 luni. Și retragerea ulterioară a banilor sau utilizarea cardurilor de plată pentru orice, cu excepția salariilor.
- Creșterea semnificativă a sumelor de numerar retrase sau transferuri către un card de plată pentru orice, cu excepția salariilor.
- Descarcarea de numerar si inchiderea ulterioara a contului sau incetarea operatiunilor.
- Descarcarea de numerar sau transferul pe cardul bancar.
- Cash de numerar cu utilizarea conturilor de depozit ale notarilor.
Încă o dată, vă subliniez că operațiunile de mai sus nu sunt îndoielnice în sine. Acestea vor deveni îndoielnice numai dacă banca găsește o combinație de semne: o mică sumă de impozite plus altceva: absența salariilor și a plăților normale, a tranzacțiilor preferențiale sau a agenților, a activităților controlate. Banca are dreptul să decidă câte semne trebuie să coincidă și la ce punct să efectueze măsuri de control.
Activitățile pe care banca le va deține
În cazul în care instituția de credit de deservire identifică caracteristicile menționate în articol, va acorda o atenție sporită acestor operațiuni:
- El va cere clientului să plătească taxe (TVA, impozit pe profit, prime de asigurare) pentru ultimul trimestru sau an. Există dovezi că nu există niciun motiv pentru a plăti impozite bugetului.
- În cazul în care suspiciunea este confirmată, aceasta va trimite informații Serviciului federal de monitorizare financiară despre acești clienți și caracterul neobișnuit al tranzacțiilor lor.
Cum se vor încheia activitățile de verificare?
A blocat contul în bancă, ce să fac?
Dacă sunteți ghinion și banca a blocat contul (operațiuni suspendate), atunci:
- Faceți toate eforturile pentru a oferi tuturor solicitanților cât mai rapid și mai complet posibil.
- Nu te lupta cu banca, nu fi nepoliticos.
- Asigurați-vă că documentele dvs. ajung la persoana potrivită din bancă și le-a văzut. Am auzit despre această situație, când dosarul transferat a fost lăsat în jurul secretarului de pe noptieră și a stat acolo o lună și compania nu a lucrat din cauza contului blocat.
- Legalizați operațiunea, deblocați contul și mergeți la altul. Deschideți un cont la o altă bancă și retrageți bani acolo.
Dacă sunteți dublu ghinionist, banca și-a închis unilateral contul pentru 115-FZ pentru legalizare și spălare de bani:
- Solicitați comenzi oficiale pentru a închide contul și a scrie comisionul majorat pentru sold.
- Apel decizia băncii în Banca Centrală a Rusiei.
- Fără a pierde timpul, recurs imediat împotriva deciziei băncii și înlăturarea comisiei în instanță. Cererea nu doar o rambursare a banilor, ci și un interes pentru reținerea ilegală.
Din păcate, chiar și firmele albe și cu adevărat active nu pot scăpa de soarta tristă și pot deveni suspecte de "spălarea banilor". Pentru a împiedica acest lucru, trebuie să faceți lucrurile cu atenție, să aveți toate documentele în mâinile tale, să fii prieteni cu banca, să deschizi un cont într-o bancă corectă și să nu comiți operațiuni ilegale și suspecte. Clienții companiei sunt protejați de atacurile băncii. În cazul unor probleme cu o companie albă sau una reală, îi ajutăm pe clienții noștri să rezolve problemele și să deblocheze contul gratuit.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: