Principala caracteristică a societății islamice de asigurări este aceea că asigurații (denumiți în continuare participanți) sunt coproprietari ai așa-numitului fond de succes, la care sunt îndreptate contribuțiile plătite de aceștia.
Asigurătorii (participanții, proprietarii de politici) acționează ca proprietar colectiv al capitalului, iar asigurătorul - în rolul administratorului acestui capital.
Utilizarea mecanismelor de asigurare Takaful pentru a evita relația cămătărești între asigurat și asigurător (aceasta este în primul rând o chestiune de depozite de economii) convenționale de asigurare, în cazul în care dobânda este plătită la asiguratori.
Diferențele de asigurare tradițională împotriva unei asigurări de succes
Politica sub forma unui contract de schimb (cumpărare-vânzare) între asigurat (deținătorul poliței de asigurare) și compania de asigurări
Politica sub forma unui contract de împărțire a riscului între persoana asigurată și grupul (grupul) asigurătorilor transmise societății de asigurări cooperative
Combinația contractului Tabarre (contribuțiile aduse de fiecare parte în fondul Takaful general la nici un cost cu intenția de a ajuta pe alți participanți, în cazul producerii evenimentului asigurat) și agențiile (Wakala) și / sau contract de împărțire a profitului între participanți și compania Takaful (mudaraba)
Responsabilitatea asiguraților / participanților
Titularii poliței plătesc pentru aceasta prima de asigurare a societății de asigurări
Titularii de polițe de asigurare contribuie la grupul de asigurători sub forma primei de asigurare. Orice venit aparține deținătorilor de polițe de asigurare care sunt, de asemenea, responsabili pentru pierdere
Proprietarii efectuează contribuții la fond. Orice venit din activitatea principală a societății de asigurări aparține deținătorilor de polițe, sunt, de asemenea, responsabili pentru pierderi. Există diferite mecanisme de distribuire a profitului pe baza rezultatelor anului. În unele cazuri, operatorul dobânditor funcționează în baza unui contract de tip mudaraba și distribuie profiturile în conformitate cu un acord
Asigurătorul este obligat să plătească pentru creanțele de asigurare, utilizând un fond de asigurări sau fonduri de acționari
Grupul de asiguratori este obligat să plătească pentru creanțe asupra poliței, folosind un fond de asigurări
Operatorul Takaful acționează în calitate de administrator al sistemului și acoperă creanțele de asigurare din partea fondului financiar. În cazul lipsei de fonduri, operatorul beneficiază de un împrumut fără dobândă către fond pentru acoperirea pierderilor
Accesul la capital
Accesul la acțiuni și titluri de creanță cu posibilitatea de a utiliza datorii subordonate
Nu există acces la capitalul social, însă există acces la obligațiuni datorate cu posibilitatea de a utiliza datorii subordonate
Există acces la capitalul social de către operatorul de serviciu, dar nu și la obligațiile datoriei
Nu există interdicții, cu excepția autorităților de reglementare
Nu există interdicții, cu excepția celor stabilite de autoritățile de reglementare
Activele fondului însuflețit ar trebui să fie investite numai în instrumente care corespund șariei
Dezbaterea dintre învățătorii Shariah despre respectarea de către Takaiful a dispozițiilor din Shari'ah a continuat de mult timp, datorită diferitelor abordări ale interpretării Coranului și a altor surse ale șariei de către reprezentanții diferitelor școli de drept musulmane.
Potrivit legii, în companiile binefăcătoare, trebuie să existe un consiliu Shariah care să controleze respectarea acordurilor Shariah. La rândul său, consiliul Shariah al mega-autorității (Banca Centrală a Malaeziei) controlează activitățile consiliilor de șarisie ale companiilor binefăcătoare.
Mecanisme de asigurare asumate
contract de Takaful este un acord între o societate și nu o parte, și un grup de participanți care au aderat fondurile lor de a investi în fondul Takaful, care este folosit pentru daunele suportate de compensare sau pierderea unuia dintre participanți. Cele mai importante aspecte ale operațiunilor de succes sunt următoarele:
- societatea nu își asumă riscul, riscul este suportat de participanți, care își acoperă reciproc pierderile din fondul pe care l-au format;
- compania acționează în calitate de administrator în numele participanților pentru efectuarea tranzacțiilor. Astfel, societatea nu are dreptul de a profita de activitati.
Toate contribuțiile participanților sunt acumulate în fondul de succes, din care se fac toate plățile pentru rambursările de asigurare. Banii primiti de la acest fond sunt investiti in activitati autorizate de Shari'ah.
În cazul în care venitul suplimentar obținut din operațiunile companiei, această sumă este împărțită între părți pe principiul Mudaraba (parteneriat), venitul este împărțit între parteneri conform schemei acord preliminar, în timp ce pierderea are doar investitor care, printre altele, nu trebuie să interfereze cu activitatea întreprinderii.
În conformitate cu principiile companiei Mudaraby, o companie care acționează ca un mudarib (antreprenor care desfășoară activități bazate pe capital străin), primește o parte din profiturile generate, pe baza cotei prestabilite. În același timp, societatea are dreptul de a primi venituri din investiții ale fondului.
Modele organizaționale ale întreprinderilor
Există mai multe modele organizaționale de succes. Dar în toate modelele există un principiu de tabarru (donații). Din punct de vedere structural, companiile benefică pot fi construite pe principiul mudaraba sau pe principiul wakal ("agenție, transfer de autoritate").
Fondurile creditate în fondul mudaraba sunt considerate proprietatea deținătorului poliței de asigurare. El își transferă dreptul de a dispune de acea societate și obține venituri din investiția lor, dar numai dacă profitul este obținut de către societatea dobândită în ansamblu.
Procentele conform cărora are loc distribuția profitului sunt fixate în avans și aprobate de Consiliul Shariah al Companiei Takaful. Cu toate acestea, titularul de poliță își pierde dreptul de a primi o parte din profit, în cazul în care în timpul perioadei de poliție a solicitat despăgubiri pentru daune asupra evenimentului asigurat. Principiul mudaraba este predominant în țările din Asia de Sud-Est (Malaezia, Indonezia, Brunei, Filipine).
Modelul Mudaraba
Modelul "Mudaraba modificat"
Vakala este o relație de afaceri în care o parte încredințează o altă îndeplinire a anumitor sarcini, transferând o parte din puterile sale. În același timp, persoanele de încredere (wakil, agenți) pot avea o împuternicire generală sau limitată pentru o anumită gamă de operațiuni.
Conform acestui model, riscurile de asigurare și profiturile sunt împărțite între proprietarii de polițe proporțional cu contribuția, în timp ce operatorul benefică are doar dreptul la comision pentru administrarea fondului. Dacă activitățile operatorului au condus la pierderi, acest lucru este compensat din fond. Contractul vocal - acum popular în lume, este folosit în mod activ în țările din Orientul Mijlociu.
"Vakala"
Modelul "Vocal modificat"
Investițiile fiecărui asigurat sunt distribuite mai multor fonduri. Fondurile transferate în primul fond (tabarra) sunt considerate o donație, iar participantul își pierde dreptul de proprietate.
Cota lor din contribuția totală a asigurătorului este determinată individual și depinde de probabilitatea producerii evenimentului asigurat de la care este asigurat. Cea de-a doua parte a fondurilor se îndreaptă către un fond de investiții, creat în conformitate cu unul dintre modelele acceptabile pentru Shariah, aleasă de societatea de afaceri.
Există și modele hibride, care combină mai multe principii în activitatea lor. Deci, în Arabia Saudită modelul de asigurări de tip "mudaraba" și "Vakala" este reprezentat pe scară largă. De asemenea, asigurații sunt considerați acționari ai societății de succes. În același timp, capitalul nu este divizat în acțiuni. Compania este administrată de organul de conducere.
Modelul Vakala-Mudaraba
Există, de asemenea, modele hibride care utilizează fonduri caritabile. Participanții la fond sunt deponenți care fac donații fundațiilor caritabile.
Aceste donații sau fonduri alocate fondului waqf ca agent nu pot fi cheltuite pentru nevoile operaționale, dar pot fi utilizate pentru a compensa pierderile participanților în conformitate cu regulile fondului waqf și condițiile de aderare ale participanților.
Modelul "Waqf"
Fondul de garantare a dobânzilor este obligat să investească în instrumente corespunzătoare șariei. Profitul sau pierderea din activități este alocat fondului. Din rezervele de profit sunt create pentru a compensa pierderile viitoare. Acest fond poate fi utilizat numai pentru despăgubirea pentru asigurare.
Vakala - model Waqf
Tipuri de Aspirație Takaful
Servicii de asigurare furnizate pe baza Takaful pot fi împărțite în două grupe mari: asigurare personală - Familie Takaful (Familie Takaful) și de asigurare a bunurilor - Takaful generale (General Takaful).
Ca parte a familiei Takaful ofera propria sa familie Takaful (similar cu Life Takaful), precum și Takaful asociate investițiilor (investiții legate de Takaful), Takaful pentru educație (educație pentru copii Takaful), Takaful medicale și de asigurări de sănătate Takaful (Medical Sănătate Takaful).
Modelul "Family Takaful" (Family Takaful)
În cadrul unei acțiuni comune, se oferă Acasă Takaful, care acoperă riscurile proprietarului (Proprietarii de case) sau riscurile chiriașului.
În plus, asigurarea locurilor de locuit și de lucru din incendiu (Fire Takaful), precum și asigurarea maritimă și de marfă (Marine Takaful) este comună.
Un serviciu separat este de asigurare Takaful a autovehiculelor (Motor Takaful), inclusiv asigurare împotriva daunelor sau a pierderii vehiculului ca urmare a furtului sau a unui accident, precum și motor de răspundere obligatorie și voluntară parte pentru daune vieții și sănătății părților terțe și daune aduse proprietății lor, ca urmare a accidentului . În plus, în cadrul general, protecția de asigurare Takaful este efectuată de un accident (accident personal Takaful).
Contractul de asigurare islamică include în mod necesar elemente care definesc:
- un mecanism de împărțire a riscurilor între părți și de garantare reciprocă;
- ordinea în care asigurătorii sunt co-proprietari de fonduri de succes;
- drepturile titularilor de polițe de asigurare de participare la tranzacții și controlul conturilor;
- parametrii și criteriile pentru investirea fondurilor participanților;
- procedura de alocare a performanței financiare.
Caracteristicile companiilor islamice de asigurări
Principiile de bază ale unei organizații de asigurări pot fi formulate după cum urmează:
- cooperarea reciproc avantajoasă a asiguraților care vizează obținerea unui beneficiu comun care afectează fiecare dintre ei;
- fiecare deținător de polițe plătește în mod voluntar și în cunoștință de cauză partea sa din fonduri, dintre care unele ajută pe cei asigurați care au nevoie de el;
- Pierderile și riscurile sunt distribuite între toți deținătorii de polițe de asigurare care participă la fondurile organizației;
- Incertitudinea cu privire la donații și compensații este eliminată.
Având în vedere trăsăturile companiilor atrăgătoare, putem distinge următoarele caracteristici inerente care contribuie la respectarea principiilor justiției proclamate în economia islamică:
- nici un element de Gharar interzis (incertitudine) - datorită faptului că contribuțiile care urmează să fie plătite de către fiecare participant este privit ca un cadou sau donație de voluntariat și direcționată într-un fond din care se prevede o compensare eveniment asigurat. Membru (Politica proprietarului) poate fi calculată ca pentru a acoperi daunele în cazul în care se produce, iar o parte din veniturile din activitățile de investiții ale companiei. Operatorul Takaful în conformitate cu termenii contractului, cunoaște cota sa din profituri, convenite în prealabil. Dimensiunea veniturilor depinde exclusiv de operațiunile efectuate de către și este fix, independent de procentul real al profiturilor obținute;
- Fondurile plătite de asigurat pot fi utilizate numai în tranzacții care nu sunt interzise de Sharia. Orice operațiune a unei întreprinderi captivante în orice moment poate fi considerată nesemnificativă dacă dezvăluie elemente interzise de Islam. Documentele constitutive ale oricărei societăți benefică conțin o dispoziție privind respectarea obligatorie a activităților sale de investiții cu principiile Sharia;
- scopul principal al asigurărilor islamice este de a oferi o garanție a riscurilor participanților. Părțile la contractul de asigurare islamică pot acționa atât în rolul celor care oferă garanția, cât și în cazul celor care beneficiază de o garanție;
- afacerile, de regulă, se bazează pe mecanismele de distribuire a veniturilor mudaraba sau vakala, care permit evitarea relațiilor procentuale care apar în timpul asigurărilor comerciale;
- pentru companiile Takaful activitatea de afaceri este conceput pentru a observa Consiliul Sharia, a cărui sarcină este de a evalua noi produse (servicii) a companiei, precum și monitorizarea operațiunilor sale în curs de desfășurare în ceea ce privește conformitatea acestora cu normele și principiile legii islamice;
- toate părțile la tratate în temeiul asigurării islamice trebuie să acționeze în conformitate cu principiul de bună credință (cea mai mare bună-credință);
- persoanele asigurate au dreptul de a-si nominaliza reprezentantii la consiliul de administratie al societatii beneficiare;
- Normele islamice de moștenire sunt respectate.
Canalele de distribuție pentru o politică atrăgătoare sunt similare asigurărilor tradiționale. Acestea sunt agenții și agenți și marketing direct al companiilor de asigurări. Ca și în cazul asigurărilor tradiționale, o mare parte din piața agenților este deținută de instituții financiare (bănci).
Dar, spre deosebire de situația asigurărilor tradiționale, comisioanele băncilor reprezintă un procent mic din prima de asigurare (8-10%). Deci, în Malaezia în prezent există aproximativ 89 de mii de agenți; aproximativ 56 de mii de politici de emisiune în cadrul familiei takaful, și aproximativ 33 de mii - în general soaful.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: