Condiții de depunere a documentelor - controlul valutar

Pașaportul de tranzacție (PS) este furnizat băncii în următorii termeni:

- atunci când creditarea valutei străine sau a monedei Federației Ruse în baza unui contract la un cont rezident - nu mai târziu de 15 zile lucrătoare de la data înscrierii;

- La transferul de valută străină sau monedă rusă, ceea ce a dus la valoarea plăților în cadrul contractului (contractul de împrumut) va fi egală sau mai mare decât echivalentul a 50 de mii. Dolari SUA, la cursul de schimb al valutelor străine față de rubla la data încheierii contractului (contractul de împrumut), în care inițial nu a determinat valoarea pasivelor sau a modificărilor în valoarea pasivelor în urma cărora suma plăților în cadrul contractului (contractul de împrumut) va fi egală sau mai mare decât echivalentul a 50 de mii de $. SUA rata de schimb valutar în Februarie față de rubla la data ultimelor modificări ale contractului (contractul de împrumut) - nu mai târziu de 15 zile lucrătoare de la data admiterii;

- la retragerea din contul rezidentului a unei valute sau valute a Federației Ruse în baza contractului (contract de împrumut) - nu mai târziu de ziua depunerii documentului de decontare pentru transferul de fonduri;

- La derecunoașterea o monedă străină sau monedă rusă, ceea ce a dus la valoarea plăților în cadrul contractului (contractul de împrumut) va fi egală sau mai mare decât echivalentul a 50 de mii. Dolari SUA, la cursul de schimb al valutelor străine față de rubla la data încheierii contractului (contractul de împrumut), în care inițial nu a determinat valoarea pasivelor sau a modificărilor în valoarea pasivelor în urma cărora suma plăților în cadrul contractului (contractul de împrumut) va fi egală sau mai mare decât echivalentul a 50 de mii. dolari SUA la rata de arbore străin adică față de rubla la data ultimelor modificări ale contractului (contractul de împrumut) - nu mai târziu de data documentului de plată privind transferul de fonduri;

- atunci când valuta străină sau moneda Federației Ruse este debitată din contul rezidentului în baza contractului în timp ce execută acreditivul - nu mai târziu de 15 zile lucrătoare de la sfârșitul lunii în care a fost efectuat transferul de fonduri în cadrul acreditivului;

- pentru plățile care utilizează un card bancar - în termen de cel mult 15 zile lucrătoare după luna în care a fost efectuată plata în baza contractului prin intermediul unui card bancar;

- traducerea contractului (contractul de împrumut) în serviciul uneia dintre banca autorizată la o altă bancă autorizată - nu mai târziu de 30 de zile lucrătoare de la data încheierii SS într-un singur rezident bancă autorizată trebuie să deschidă un pașaport tranzacție într-o altă bancă autorizată;

- în cazul revocării licenței pentru operațiunile bancare la o bancă autorizată, în care rezidentul este PS deschis - nu mai târziu de 30 de zile lucrătoare de la data revocării licenței bancare, un rezident este într-un alt documentele bancare necesare pentru înregistrarea pașaportului tranzacției și, în același timp, o copie a informațiilor disponibile pentru el, în prezența PS la data revocării licenței bancare;

- în cazul transferului primului rezident al drepturilor în temeiul contractului (contract de împrumut), prin cesiunea creanței către un alt rezident persoană (al doilea rezident) sau, în cazul transferului primului rezident al datoriei conform contractului (contractul de împrumut), care a decorat deja SS altei persoane rezidente - nu mai târziu de 30 de zile lucrătoare de la data încheierii tranzacției pașaport primul rezident, în cazul în care, după încheierea primului rezident al SS și până la data înregistrării celui de al doilea rezident SS în conformitate cu contractul (contractul de împrumut) obligații nu sunt îndeplinite,

- nu mai târziu de termenul limită de depunere a declarației de operațiuni valutare și (sau) certificatul de documente justificative, în funcție de tipul de îndeplinire a obligațiilor de către părți în temeiul contractului (contract de împrumut);

- atunci când emite un pașaport de tranzacție pentru un proiect de contract (contract de împrumut) - în termen de cel mult 15 zile lucrătoare de la data semnării contractului principal (contract de împrumut);

Perioada de verificare a pașaportului de tranzacție de către bancă este:

- 3 zile lucrătoare în cazul tranzacțiilor valutare pe pașaportul de tranzacție prin conturi deschise la o bancă autorizată;

- 10 zile lucrătoare în cazul tranzacțiilor valutare pe pașaportul de tranzacție prin conturi deschise la o bancă nerezidentă.

Banca trimite pașaportul emise al tranzacției rezidentului cel târziu la 2 zile lucrătoare de la data execuției sale.

Cererea de restituire a pașaportului de tranzacție este furnizată băncii în următoarele condiții:

- atunci când efectuează modificări și / sau completări la contract (contract de împrumut) care afectează informațiile conținute în pașaportul de tranzacție emise anterior - nu mai târziu de 15 zile lucrătoare de la data înregistrării documentelor relevante;

- În cazul în care informațiile despre rezident menționate în executarea anterioară a pașaportului tranzacției - nu mai târziu de 30 de zile lucrătoare de la data la care modificările în Registrul de stat unificat al unităților de drept, sau în Registrul de stat unificat al întreprinzătorilor individuali sau în registrul notarilor publici și a birourilor notarilor, angajate în privat practică sau în registrul avocaților din Federația Rusă;

- în cazul în care conținutul contractului (contractul de împrumut) condițiile pentru prelungirea acestuia, fără a semna completări și modificări ale contractului (contractul de împrumut) - nu mai târziu de 15 zile lucrătoare de la data încheierii de executare a obligațiilor contractuale (contractul de împrumut) specificate în executarea pașaportului tranzacției.

Certificatul de tranzacții valutare este furnizat băncii în următoarele condiții:

- la înscrierea în valută străină

creditarea monedei Federației Ruse în cadrul pașaportului de tranzacție emise la conturile rezidentului - nu mai târziu de 15 zile lucrătoare de la data transferului;

- la retragerea din contul rezidentului a unei valute sau valute a Federației Ruse în baza contractului (contract de împrumut) - nu mai târziu de ziua depunerii documentului de decontare pentru transferul de fonduri;

- atunci când efectuează plăți prin intermediul unui card bancar în cadrul unui pașaport de tranzacție emise - nu mai târziu de 15 zile lucrătoare după luna în care a fost efectuată plata în baza contractului prin intermediul cardului bancar;

- atunci când efectuează tranzacții valutare legate de decontări în cadrul unui acreditiv în cadrul unui contract (contract de împrumut) care prevede executarea unui pașaport de tranzacție:

a) pentru anularea Federației Ruse în cadrul executării de valută străină tranzacție pașaport sau cu contul unui rezident în temeiul contractului în scrisoarea de performanță a creditului - nu mai târziu de 15 zile lucrătoare de la sfârșitul lunii, care a fost umplut cu transferul de fonduri din cadrul creditului;

b) în cazul în care contul de decontare este creditat în contul valutar de tranzit sau în valuta Federației Ruse, în cadrul pașaportului de tranzacție emise, în termen de cel mult 15 zile lucrătoare de la data transferului;

- În cazul în care informațiile conținute în adoptate anterior de certificatul bancar al operațiunilor valutare (de corecție de ajutor) - nu mai târziu de 15 zile lucrătoare de la data emiterii documentelor care confirmă aceste modificări (a prezentat un nou certificat de tranzacții în valută, care conține informațiile corectate, împreună cu documentele ce confirmă aceste modificări) ;

- punerea în aplicare a unei terțe persoane - un rezident al tranzacției nu va fi emis un pașaport, o parte (toate) operațiunile de schimb valutar în beneficiul nerezident implicat în calculele în temeiul contractului (contractul de împrumut), în conformitate cu care a emis pașaportul tranzacției - nu mai târziu de 15 zile lucrătoare de la data adoptării celui de al treilea litsa- bancar informații rezonabile privind tranzacțiile valutare;

- atunci când efectuează decontări în cadrul unui pașaport încheiat al unei tranzacții prin intermediul conturilor în străinătate - nu mai târziu de 30 de zile lucrătoare de la sfârșitul lunii următoare lunii tranzacției prin conturile în străinătate;

Certificatul de tranzacții valutare nu este completat de către rezident și nu este prezentat băncii autorizate în următoarele cazuri:

- atunci când recuperează bani din fondurile rezidente în conformitate cu legislația Federației Ruse, inclusiv în cazul colectării de fonduri de către organismele care exercită funcții de control și recuperarea de la documentele de executare;

- cu excepția cazului în contract sau prin alte mijloace, în conformitate cu legislația Federației Ruse privind sistemul național de plăți între rezidenți și autorizate banca prevede anularea de valută străină din contul său curent în valută străină prin debit direct, cu acordul rezident (acceptarea, inclusiv pre-acceptare);

- la realizarea tranzacțiilor valutare între rezident și banca autorizată în care rezidentul este deschis cu un cont de decontare în valută străină;

- dacă te retragi în conformitate cu legislația valutară a valutei străine rezidente Federația Rusă din contul curent în valută străină deschise la banca autorizată, și transferul său într-un cont curent în valută străină a unui alt rezident, deschis în banca autorizată;

- La derecunoașterea o monedă străină rezidentă de la contul său de decontare de schimb valutar și creditarea contului de decontare în valută străină pe propria lor cheltuială la depozitele în valută, deschiderea într-o singură bancă autorizată atunci când debitând o monedă străină din contul său în depozit, creditare străine valută pe propria lor cheltuială la depozitele în valută străină, odată cu introducerea (scoaterea) valută străină în numerar în contul dvs. de verificare (din contul curent) în valută străină;

- În cazul în care contractul dintre bancă autorizată și un rezident, cu condiția ca băncile autorizate au dreptul, pe baza depuse de un rezident în termenul prevăzut la punctul 2.3 Instrucțiunea 138-I, documentele referitoare la desfășurarea operațiunilor de schimb valutar, precum și alte informații pentru a completa ancheta privind tranzacțiile în valută străină. În acest caz, certificatul de tranzacții valutare este completat independent de banca autorizată cu respectarea condițiilor stabilite la punctul 2.3 din Instrucțiunea 138-И;

- când debitând valută străină ale rezidenților din contul lor de valută străină actuală în favoarea unei persoane fizice - nerezidente, în legătură cu punerea în aplicare a plăților de pensii, de compensare, indemnizațiile și alte plăți în cazurile stabilite de legislația cu privire la pensii și asigurări.

Certificatul de tranzacții valutare este furnizat băncii în următoarele condiții:

- în cazul exportului (importului) de mărfuri de pe teritoriul (teritoriul) al Federației Ruse, în prezența a stabilit acte normative în domeniul cerința vamale să declare autorităților vamale ale mărfurilor și punerea în aplicare a declarației într-un mod diferit de la sursa de către autoritățile vamale o declarație pentru mărfurile - nu mai târziu de 15 de lucru zile după luna în care, la documentele menționate în prezentul alineat, un funcționar al autorităților vamale ștampilate cu data eliberării lor (eliberare condiționată);

- în cazul exportului (importului) de mărfuri de pe teritoriul (teritoriul) al Federației Ruse în lipsa unor acte normative stabilite în domeniul cerința vamale să declare autorităților vamale ale mărfurilor - nu mai târziu de 15 zile lucrătoare de la sfârșitul lunii în care au fost emise documentele justificative;

- în cazul execuției lucrărilor, servicii, informații și rezultate ale activității intelectuale, inclusiv drepturi exclusive asupra acestora - nu mai târziu de 15 zile lucrătoare de la sfârșitul lunii în care au fost emise documentele justificative;

- în cazul unei performanțe (modificări, terminare) a obligațiilor contractuale (contractul de împrumut) - nu mai târziu de 15 zile lucrătoare de la sfârșitul lunii în care au fost emise documentele justificative;

- În cazul în care informațiile conținute în adoptate anterior de certificatul bancar al documentelor justificative (corecție de ajutor) - nu mai târziu de 15 zile lucrătoare de la data emiterii documentelor care confirmă aceste modificări (a prezentat un nou certificat de documente care conțin informațiile corectate de sprijin, împreună cu documentele ce confirmă aceste modificări ).

Raport privind fluxul de fonduri pe conturi (depozite) la bănci în afara teritoriului Federației Ruse cu documente bancare însoțitoare

Acesta este furnizat autorității fiscale la locul de înregistrare a rezidentului, trimestrial, în termen de 30 de zile de la sfârșitul trimestrului, începând cu ultima dată calendaristică a trimestrului raportat.

Notificarea deschiderii (închiderii) unui cont (depozit) la o bancă situată în afara teritoriului Federației Ruse

Acesta este furnizat autorității fiscale la locul de înregistrare a unui rezident, nu mai târziu de o lună de la data deschiderii (închiderii) sau modificarea detaliilor acestor conturi (depozite).

Toate materialele asociate

Articole similare

• Lista documentelor pentru depunerea la bancă la efectuarea operațiunilor valutare (la admitere și la

• Apostila urgentă pregătim documentele pentru acordarea în străinătate

Trimiteți-le prietenilor: