Expertiza valorilor mobiliare este un mijloc de reducere a pierderilor cauzate de fals
INSPECȚIA LA AUTENTICITATE
Se observă că infractorii încearcă să creeze imaginea oamenilor de afaceri respectabili, folosind terminologia profesională, documentele false de identitate și autoritățile competente atunci când efectuează fraude. Iar cei cărora le aplică se simt adesea nesiguri în ceea ce privește operațiunile bancare și, fiind înspăimântați de incompetență, se simt rușinați să pună la îndoială documentele și cuvintele celor înșelători. În același timp, verificarea valorilor mobiliare pentru autenticitate reprezintă acțiuni foarte importante, pe care depinde în mare măsură suprimarea operațiunii frauduloase ca întreg.
Autentificarea garanției este:
la determinarea conformității materialelor utilizate, a tipăririi tipăririi și a cerințelor la eșantionul și la standardele tehnologice specificate la litera <сертификате качества>; în stabilirea prezenței în securitatea investigată a unui set de elemente de protecție tehnologică, tipografică și fizico-chimică prevăzute pentru aceasta; în determinarea autenticității cerințelor de certificare (semnături și sigilii de sigilii); în studiul semnelor unei posibile modificări a conținutului inițial al rechizitelor și a textelor scrise de mână.
În conformitate cu legislația în vigoare, problema autenticității valorilor mobiliare poate fi soluționată numai de emitent sau de o entitate autorizată. Cu toate acestea, în practică, o soluție operațională la această problemă este adesea necesară, nu numai pentru <своих> valori mobiliare, dar și asupra valorilor mobiliare ale altor emitenți.
CUM SĂ ÎNVĂȚI CARTEA FALTĂ?
Principiile de bază pentru soluționarea problemei autenticității valorilor mobiliare sunt prevăzute la art. 144 din Codul civil al Federației Ruse, care stabilește cerințele legislative privind valorile mobiliare. Conform cerințelor specificate, securitatea nu este autentică (de obicei numită <фальшивой>) din cauza pierderii bazei legale din cauza:
prezența defectelor în formă, determinate de documentele de reglementare relevante; discrepanțele securității prezentate cu un eșantion adevărat pe un set de caracteristici tehnologice.
Având în vedere cele de mai sus, precum și practica stabilită, se disting următoarele tipuri de falsificări:
defecte sub forma unei garanții; falsificare parțială; complet fals.
O HÂRTIE CU DEFECTUL FORMULUI
Formulare defecte - unul dintre cele mai comune tipuri de falsificare a valorilor mobiliare. Aceasta constă în absența cerințelor obligatorii privind securitatea sau neconformitatea garanției cu forma prescrisă pentru aceasta.
Stabilirea unui defect de formă - în multe privințe <полемическая область> chiar și printre specialiști, dar criminali îl folosesc pe scară largă, condamnând în mod deliberat pe proprietarul acestora <ценной бумаги> imposibilitatea de a protesta documentul în instanță.
Cel mai adesea, defectul de formă se manifestă prin facturi, în timp ce se observă următoarele:
Având în vedere exemple de falsificare a valorilor mobiliare sub formă de defecte de formă, este necesar de menționat și faptele de executare incorectă a semnăturilor oficialilor în aceste documente.
Cu toate acestea, există destul de des documente, inclusiv bilete la ordin, în care, în locul semnăturii scrise de către capul respectiv, este aplicată facsimila; În plus, semnăturile și alte obiecte la un nivel foarte ridicat de calitate pot fi reproduse folosind echipamente moderne de imprimare și copiere. Trebuie remarcat faptul că, în ceea ce privește facturile, astfel de fapte sunt determinate de instanță ca absența unei semnături de mână a sertarului.
Cu toate acestea, pe baza art. 160 din Codul civil, mulți emitenți (și, în consecință producătorilor de valori mobiliare) efectuează reproducerea de semnături ale funcționarilor (și uneori și ștampile), fax, imprimare sau prin alte mijloace. Semnificația acestor detalii în ceea ce privește protecția împotriva falsificării este mai degrabă condiționată, deoarece funcțiile lor de protecție nu este considerat mai presus de orice alt element grafic (viniete, rozete, rame, etc.).
În cazul valorilor mobiliare înregistrate, astfel de cazuri nu au o importanță fundamentală, deoarece transferul drepturilor de proprietate este emis de emitent, la ordinul proprietarului. Pentru titlurile de ordonanță, acest mod de reproducere a semnăturilor și a sigiliilor de sigilii ascunde pericolul potențial al falsificării și al fraudei cu acestea.
În special periculoase sunt hârtii de valoare contrafăcute cu valoare ridicată. Deci, sunt cunoscute notele falsificate de la Banca de Economii a Federației Ruse cu o valoare nominală de 1 milion de ruble. bilete la ordin al Inkombank, cu o valoare nominală de 1 miliard (nedenominir.) rub. etc Achiziționarea unui singur astfel de <ценной> hârtia poate provoca daune semnificative organizației care a cumpărat-o. La urma urmei, prețul ridicat al hârtiei permite criminalilor să cheltuiască sume importante de bani și eforturi în producția sa și, ca rezultat, să obțină un fals de înaltă calitate.
Există falsuri relativ simple produse prin utilizarea copiatoare color, în care mimau slab sau nici un element de protecție de bază (microtext, luminiscență, etc.). Puteți găsi astfel de lucrări, având cunoștințe minime în acest domeniu și cele mai simple mijloace tehnice.
Este destul de diferit cazul falsurilor de înaltă calitate. două ar trebui să fie alocate între ele, pentru producția de care a fost utilizat echipament de imprimare: varietatea de bilete la ordin false Sberbank și bilete la ordin necompletate ale unui singur eșantion, realizate în numele diferitelor organizații, în special, în numele <Мечел>.
Facturile contrafăcute ale Sberbank sunt făcute pe hârtie cu un filigran, foarte asemănătoare cu fibrele de protecție autentice, imitate cu accidente colorate. Toate imaginea principală pe laturile frontale și posterioare ale imprimate, precum și pe formularele originale, tipar offset, cu bună calitate a făcut textul micro, pe partea din spate sunt ornament portocaliu și incolor imagine cerc luminiscent, o încercare, cu toate acestea, nu este în întregime de succes, perform Iris peal (schimbarea netedă a culorilor) a grilajului de fundal al părții frontale.
Diferențele majore bancnote false de la cele autentice sunt metode de aplicare contradicție cifre (în original - sigiliul ridicat în fals - folosind o imprimantă cu jet de cerneală), precum și absența în unitatea de cerneală componenta magnetică în cerneala unuia dintre grilajele laterale față - fosfor (galben vopseaua de plasă a falsurilor nu luminesc).
Forme false de un singur eșantion, pe care facturile în numele OJSC <Мечел>, au o perfecțiune și mai mare.
Hârtia acestor forme conține nu numai un filigran aproape de original, dar și fibre protectoare. tehnicile de presă același tipar (offset și înaltă) au fost utilizate pentru aplicarea tuturor imaginilor pe formularele false, ca și în fabricarea autentice. Pe partea din față și invers fețe cu format de înaltă calitate microtext, fundal ochiuri acoperite cu un hohot iris (linii de grilă de culoare se schimbă lin de la mijloc spre marginile semifabricatului). Doar un hohot în benzile de inscripții din fosforul având un foarte aproape de culoarea adevărată a luminiscenta. Vopseaua neagră a numărului gol de facturi contrafăcute conține o componentă feromagnetică.
Astfel, în formele false de mai sus, cu o înaltă calitate, a fost realizată o imitație a aproape întregului complex de elemente de securitate testate de obicei (cu excepția unui cerc luminiscent cu un cuvânt <вексель>), ceea ce ne permite să le referim la un fel <суперподделкам> printre hârtiile de valoare falsificate din Rusia.
TIMPUL DE EXPERTIZĂ: MĂSURI ADOPTATE
Chiar și contrafacerile de înaltă calitate pot fi în timp util (înainte de încheierea tranzacției) identificate cu disponibilitatea de personal cu calificări corespunzătoare și echipament necesar.
Uneori, ei înșiși emitenții facilitează sarcina infractorilor de a face forme slab protejate (de exemplu, unul dintre primele versiuni ale facturilor Inkombanka) în întreprinderile care nu au licență de către Ministerul Finanțelor, sau care nu au abilitățile necesare, fermecată de două cifre numărul de <степеней защиты>, mergeți în legătură cu producătorul și nu bănuiți că acestea sunt oferite practic <типовой> Un formular care se deosebește de celelalte în principal prin amprenta numelui organizației lor.
Desigur, în cazul unei forme proiect de lege fals (cerințele sale de certificare a calității incoerență) încă nu poate servi drept justificare pentru obiecții sunt obligate, în temeiul proiectului de lege, dacă ați instalat autenticitatea semnăturii și imutabilitatea textului original. Cu toate acestea, este la latitudinea cumpărătorului să-și asume riscul de a participa la procedurile legale, obținând astfel de facturi.
Producerea bancnote false, criminali în mod evident false și semnătura sertar, și imprimă tipărirea acestuia (în cazul în care acestea din urmă sunt plasate pe suport de hârtie originale), ambele aceste elemente falsifica un nivel foarte ridicat.
De exemplu, există cazuri în care deja menționate facturile false Inkombanka în punerea în aplicare a tranzacției pentru a verifica dacă emitentul emisiunii au fost prezentate și au fost recunoscute autentice, inclusiv semnăturile, și chiar și acele persoane în numele cărora au fost livrate. Este demn de remarcat faptul că infractorii au fost selectate pentru mai multe similitudini scris înseamnă puțin diferite culori de la cele care pun semnătura pe factura originală.
Trebuie remarcat faptul că verificarea acestui element al unei facturi false, dacă a fost efectuată de un specialist competent, ar permite să suspectați un fals și să împiedicați o afacere. Desigur, ar fi imposibil să dovedești un fals fără a avea probe reale de semnături pentru comparație, dar ar fi suficient să suspectăm semnele care au existat.
Cu toate acestea, autenticitatea formularului, a semnăturilor și a amprentei sigiliului nu oferă încă o garanție de 100% împotriva problemei în cazul în care criminalul a falsificat (a făcut modificări) textul sau detaliile securității. De exemplu, una dintre cele mai simple variante ale acestor tranzacții frauduloase este modificarea numărului de hârtie furată pentru a exclude suspiciunea atunci când este verificată de <стоп-листу>. Desigur, sunt posibile și alte opțiuni, dar acestea nu sunt luate în considerare în cadrul acestui articol.
Trimiteți-le prietenilor: