Leasingul sau, așa cum se mai numește leasing financiar, este un serviciu bancar care este un amestec de împrumuturi și leasing. Este mai ușor să înțelegeți cum funcționează leasingul, utilizând exemplul interacțiunii dintre organizațiile comerciale și bănci.
Leasing mecanism
Compania necesită un agregat care costă câteva zeci de milioane de ruble. Astfel de echipamente vor fi folosite și profitabile de mai mulți ani. Dar organizația nu are fonduri disponibile pentru achiziționarea acesteia. Conducerea solicită băncii sau altei organizații care desfășoară activități de leasing cu o ofertă de cumpărare a unității, indicând ce vânzător și ce bunuri trebuie achiziționate.
Banca achiziționează echipamente pentru a se transfera la o utilizare rambursabilă a companiei pentru o perioadă lungă de timp. Plățile de închiriere includ atât dobânda pentru utilizarea fondurilor, cât și costul unității transferate.
De regulă, vorbim despre echipamente de producție, cum ar fi mașini, mașini de construcții, echipamente de carieră și așa mai departe. Cu toate acestea, puteți solicita o mașină sau un camion care va fi utilizat în scopuri personale sau pentru dezvoltarea afacerii.
Schema standard a activității de leasing include 3 subiecte, printre care:
- vânzătorul este cel care livrează subiectul leasingului;
- locatorul este cel care achiziționează echipamentul și îl furnizează pentru utilizare;
- Locatarul - cel care inițiază procesul de achiziționare a echipamentului, îl închiriază.
Locatorul poate utiliza atât fonduri proprii, cât și fonduri împrumutate.
Dealerii sunt interesați să-și stimuleze propriile vânzări. Prin urmare, ei negociază cu băncile în condiții favorabile pentru prestarea serviciilor financiare, participă la cheltuielile de leasing. Pentru a încheia o înțelegere în acest caz, puteți să vă adresați direct biroului vânzătorului.
Avantajele leasingului
Acest produs bancar diferă pozitiv atât de leasingul tradițional, cât și de împrumutul simplu:
- Vânzătorul și bunurile sunt alese de către locatarul însuși. Înainte de a lua un împrumut de leasing, angajații organizației studiază piața și selectează un producător, un model specific al mărfurilor și vânzătorul. Adesea echipamentele sunt achiziționate în străinătate. În companiile de închiriere trebuie să aleagă din ceea ce este. Starea tehnică a unui astfel de echipament este departe de a fi ideală.
- Echipamentul este inclus în bilanțul întreprinderii. Când se utilizează, amortizarea, plățile lunare sunt luate în considerare la calcularea bazei de impozitare atât costul costurilor, care permite să transfere mai puțini bani în buget. Împrumutul obișnuit este rambursat din profitul net al organizației, ceea ce reduce profitabilitatea. Această metodă îmbunătățește indicatorii de raportare financiară, deoarece există o investiție în active fixe.
- Banca deține proprietatea asupra activului închiriat. În cazul în care termenii acordului sunt încălcuți de locatar, banca își poate retrage proprietatea. Ulterior, echipamentele pot fi vândute pe piața secundară. În acest fel, banca garantează returnarea fondurilor sale chiar și în caz de insolvabilitate economică a locatarului.
- Rate ale dobânzii favorabile. Circumstanțele date în paragraful precedent, împreună cu asigurarea responsabilității locatarului, asigură un grad ridicat de protecție a investițiilor băncii. Cu cât riscul este mai mic, cu atât mai scăzute sunt deducerile pentru utilizarea banilor.
Timp lung pentru o rambursare. Echipamentele tehnologice, mașinile și unitățile au o durată de viață standard. De exemplu, producătorii de automobile oferă o garanție pentru o perioadă de 2 până la 5 ani. Contractul de leasing va fi încheiat pentru aceeași perioadă, deoarece banca nu își asumă niciun risc.
Tipuri de leasing
Există trei tipuri principale de leasing financiar:
1. Fără transferul de proprietate. Clientul returnează proprietatea la organizația de leasing după expirarea contractului. Proprietarul poate vinde astfel de bunuri sau le poate închiria în contractul de leasing obișnuit.
Acest soi este folosit, de regulă, la achiziționarea produselor distribuite pe piață. De exemplu, mașini.
2. Cu transferul de proprietate. După încheierea perioadei de leasing financiar, proprietatea asupra subiectului acordului este transferată pe deplin locatarului. Plățile regulate includ costul total al echipamentului. Prin urmare, suma plăților pentru acest tip de leasing este semnificativ mai mare decât cea precedentă.
A doua opțiune este comună în cazul contractelor de leasing pentru echipamente specifice, cum ar fi agricultura, mineritul, construcțiile și altele. Cumpărătorul pentru un astfel de produs poate fi căutat de foarte mult timp, astfel încât locatorii nu sunt interesați să păstreze dreptul de proprietate asupra unor astfel de mașini.
3. Cu dreptul de răscumpărare. După expirarea perioadei de utilizare cu plată, clientului i se acordă dreptul de a cumpăra echipament pentru o sumă mică, de exemplu pentru 1% din costul inițial.
Această opțiune este utilizată în situațiile în care tehnologia este furnizată într-un contract de leasing financiar pentru o perioadă aproximativ egală cu perioada de funcționare standard. În consecință, uzura obiectului de leasing este foarte mare și nu prezintă interes pentru piață.
Leasing pentru persoane fizice
Mulți cetățeni nu se grăbesc să utilizeze acest instrument financiar până când nu li se explică exact ce înseamnă leasingul, cu cuvinte simple. Pentru o persoană aflată departe de sfera financiară, leasingul este același cu un împrumut cu ipotecă. Diferența se va observa numai în cazul nerespectării termenilor contractului: cumpărătorul va retrage activul închiriat.
În prezent, leasingul este utilizat în mod activ în domeniul vânzărilor de autoturisme noi. De exemplu, în Statele Unite, 30% din toate mașinile sunt achiziționate printr-un leasing financiar. Clienții folosesc mașina timp de 2-3 ani, după care îl returnează dealerului și închiriază o mașină nouă.
În rândul dealerilor autohtoni, există multe companii care furnizează servicii conexe. Dar ponderea tranzacțiilor fluctuează la nivelul de 3% din total.
Multe bănci folosesc rate ale dobânzii umflate, încercând să se protejeze împotriva riscurilor valutare. În plus, plățile includ alte cheltuieli ale proprietarului (locatorului) pe autoturism: asigurarea pentru RCA și CASCO, impozitul pe transport și așa mai departe. Prin urmare, înainte de leasing, este necesar să se calculeze fezabilitatea economică a unei astfel de etape.
Cum să obțineți leasing unei persoane
De regulă, băncile nu furnizează direct astfel de servicii financiare cetățenilor. Organizațiile comerciale mari sunt de acord să ofere leasing-ul clienților săi în anumite condiții. Iar cetățenilor li se oferă imediat un pachet fix de servicii.
În ceea ce privește leasingul financiar, există reguli similare cu cele pentru împrumuturi. Un cetățean ar trebui să pregătească un pachet standard de documente:
- o copie a pașaportului;
- o copie a unui alt document personal (pașaport, permis de conducere);
- formularul de cerere completat;
- certificat de angajare;
- certificat de venit.
În funcție de regulile interne ale instituției de leasing, pot fi solicitate și alte documente.
Leasingul este un instrument bancar eficient care vă permite să utilizați lucruri scumpe la costuri relativ mici. Dar pentru a trata leasing-ul ar trebui să fie cu prudență.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: