Cum funcționează Sistemul de pensii al Statelor Unite

Programul de reformă Poroshenko prevede reformarea sistemului de pensii prin dezvoltarea unui sistem finanțat competitiv. Cum funcționează în cea mai mare economie din lume - cea americană?

Sistemul de pensii al SUA, deși nu este ideal, este considerat unul dintre cele mai avansate din lume, iar mărimea pensiilor este mai mare decât media din țările europene.

În SUA funcționează sistemele de pensii de stat și private. Datorită acestui fapt, americanii își pot asigura pentru ei înșiși nu una, ci trei pensiuni: stat, o firmă privată la locul de muncă și o modalitate individuală de deschidere a unui cont personal de pensie.

Sisteme de pensii de solidaritate (distributivă)

Într-un sistem solidar, pensionarii nu primesc banii, ci banii plătitorilor de impozite și taxe în prezent. Astfel, sistemul de distribuție este o continuitate a generațiilor.

Esența acestui sistem este faptul că accesul la fondurile de pensii sub formă de taxe pentru asigurare de pensie, aproape fără oprire pe conturile de retragere, puse la dispoziția pensionarilor sub forma plăților pensiilor lunare. Astfel, oferind o plată a pensiilor garantat în volumele stabilite.

Sisteme de pensii cumulative

Sistemele cumulative includ programe de pensii de stat și private. Programele finanțate de stat sunt destinate să ofere funcționarilor publici și oficialilor administrației publice locale. Programele federale acoperă în principal funcționari guvernamentali și personal militar.

Există două tipuri de programe de pensii finanțate: planul de beneficii determinate și planul de contribuții definite. Primul tip garantează participanților o sumă fixă ​​de pensie, care pentru fiecare angajat este determinată ținând cont de mărimea salariului și a vechimii în companie. De regulă, programele cu beneficii determinate formează fonduri prin deduceri din partea întreprinzătorilor, iar angajații nu plătesc contribuții la aceste fonduri.

Cu toate acestea, în ultimii 20-30 de ani, programele cu o anumită contribuție s-au dezvoltat în sectorul privat al economiei. Aceste programe de pensii sunt, de obicei, finanțate de întreprinzători și angajați în părți egale. Fiecare participant are un cont în fondul de pensii și poate alege între diverse programe de investiții oferite de societățile de administrare. Astfel, el însuși este responsabil pentru rezultate și, într-o anumită măsură, el însuși determină valoarea prestațiilor ulterioare de pensionare.

Deducerile la fondul de pensii de stat sunt plătite în proporție egală cu 7,65% de către angajați și angajatori, dar numai în limita a 65,4 mii dolari pe an. Persoanele angajate în activități independente plătesc pentru ele însele în calitate de salariat și angajator - împreună 15,3%. Aproximativ o cincime din aceste fonduri se alătură asigurării de sănătate pentru perioada de pensionare, când asigurarea medicală de lucru a luat sfârșit.

Are dreptul la o pensie de cetățeni americani acolo cu 65,5 ani, indiferent de sex, iar în cazul de handicap - un pic mai devreme, dar în fiecare an este brut „mănâncă“, aproximativ 7% din pensia. Și în cazul în care perioada de asigurare este mai mică de 10 ani - o pensie nu este atribuită deloc, deși rămâne posibil să se aplice statului pentru reducerea sărăciei. În următorii ani, vârsta de pensionare pentru americani să crească până la 67 de ani. Calculul pensiei ia în considerare perioada de asigurare, valoarea primelor de asigurare și a indicatorilor de inflație. Pensia medie de stat în SUA este de 1100-1200 $ pe luna.

În general, sistemul este construit astfel încât o pensie mai mult sau mai puțin decentă să poată fi calculată cu o perioadă de asigurare de 38 ani sau mai mult.

Recent, sistemul de pensii solidara se confruntă cu dificultăți din cauza creșterii numărului de pensionari la 1 la 3 angajați, în timp ce la momentul introducerii pensiilor pentru limită de vârstă în 1935 la 1 pensionar a avut 65 de angajați (pentru comparație, în Ucraina, acest raport acum se ridică la aproximativ 1: 1 - nn)..

SUA Codul fiscal permite angajaților să contribuie la conturile lor de pensie personale ale salariului înainte de impozitare pentru impozitul pe venit în cadrul planurilor de pensii la locul de muncă organizate cu o contribuție definită. În plus, angajatorii pot contribui în mod voluntar fonduri la același cont, iar astfel de plăți sunt, de asemenea, nu sunt impozitate. Lucrătorii au dreptul de proprietate al depozitelor lor din momentul plății acestora. Din contribuțiile plătite de angajator, de obicei durează 5-6 ani de la data aderării lor la planul menționat, înainte de a angajaților obține cu privire la drepturile lor de proprietate inalienabile.

În plus față de funcția acumulată, planurile de pensii vă permit să creșteți suma contului datorită venitului din investiții - puteți obține aproximativ 9% pe an, ceea ce este semnificativ mai mare decât randamentul normal al depozitelor.

Costul economiilor de pensii crește treptat din cauza primirii veniturilor din investiții. Deși în timpul crizei este posibilă reducerea temporară a costului depozitelor datorită scăderii valorii instrumentelor financiare (acțiuni, obligațiuni).

După instalarea vârstei de pensionare, o persoană are dreptul să primească pensii și mai multe - să retragă toate fondurile, să le cheltuiască pentru tratament, turism sau să le dea urmașilor. Cu toate acestea, în acest caz, plățile se termină și contul de pensii este închis.

Conturile personale de pensionare

În plus față de participarea la programele de pensionare în grup organizate la locul de muncă, fiecare american își poate deschide propriul cont de pensionare - IRA (cont individual de pensionare). Procedura de deschidere și menținere a acestor conturi este, de asemenea, strict reglementată de legislația SUA.

Scutit de limite privind contribuțiile anuale IRA sunt limitate la o limită superioară de 2 $ mii. Fondurile din cont pot fi eliminate numai după atingerea 59.5 ani sau mai târziu, dar contul 79,5 ani sunt închise fără a eșua. Pe de altă parte, acesta poate fi deschis chiar și pentru un copil nou-născut.

Pe parcursul întregii perioade de acumulare a fondurilor pentru IRA, impozitele pe acestea nu sunt plătite, dar la momentul retragerii și închiderii contului, impozitul pe venit este dedus din suma acumulată. De obicei, conturile de pensii sunt deschise în băncile comerciale și de economii, fondurile mutuale, societățile de asigurări. Conturile pot fi transferate dintr-un loc în altul în orice moment. De asemenea, la cererea titularului de cont, el poate lua propriile decizii de investiții (planificând cea mai profitabilă alocare a fondurilor acumulate) sau să încredințeze administrarea contului organizațiilor financiare.

Deci, în Statele Unite există simultan trei niveluri de asigurare de pensie:

Stat, care este garantată de guvern;
firmă privată, a cărei finanțare este asigurată de angajator;
privat, prin deschiderea de conturi de pensii personale la bănci, fonduri mutuale și societăți de asigurări.
Prin utilizarea tuturor acestor sisteme, cetățenii pot beneficia de o protecție adecvată a pensiilor, iar guvernul Statelor Unite poate rezolva simultan mai multe sarcini importante:

garantarea unei protecții minime a pensiilor pentru toți cetățenii vârstei de pensionare;
să asigure o concurență sănătoasă între subiecții federali, de altă natură, precum și cei privați de asigurare de pensie;
Asigurarea competitivității angajatorilor pentru cei mai buni specialiști pentru oportunitatea de a oferi cea mai bună asigurare de pensie;
stimularea cetățenilor din primii ani ai carierei lor să aibă grijă de vârsta lor înaintată;
pentru a permite generației mai în vârstă să se lase sau să dea propriilor economii de pensii salvate descendenților săi;
Oferiți o resursă puternică de investiții interne.

În același timp, sistemul de pensii existent al Ucrainei, care este extrem de subvenționat, abia rezolvă prima sarcină - protecția minimă a pensiilor cetățenilor. Potrivit lui Alexander Panchenko, director al AMC-APF Troika Dialog Ucraina, în Ucraina, numai sistemul solidar de stat este în prezent de facto. În Kazahstan și Rusia, pe lângă solidaritate, programele de pensii finanțate de stat și non-stat se dezvoltă de peste 10 ani.

Ucraina a moștenit în mare măsură regulile "pensiilor" sovietice, inclusiv vârsta și tipurile de pensii. Prin urmare, reforma sa prin demonopolizare și capitalizare este o sarcină vitală pentru statul nostru.

Serghei Rogozny, auditor, BDO Ucraina

La Kiev, puteți introduce un tarif plătit pe pod peste Nipru