La stabilirea termenilor de plată, contractul specifică de obicei: moneda de plată, termenul de plată, metoda de plată și forma de decontare, precum și clauzele privind reducerea sau eliminarea riscului valutar.
La încheierea contractului de vânzare este stabilit în ce monedă plata pentru bunuri (moneda țării exportatoare, importatorul sau o țară terță) vor fi produse. Moneda în care se efectuează plata pentru mărfuri se numește moneda de plată. Poate coincide cu moneda prețului materiilor prime sau poate să nu coincidă. În acest din urmă caz, contractul stabilește procedura de conversie a valutei prețului în moneda de plată. În special, rata de pe piața monetară (țara exportatoare, importatorul sau o țară terță), tipul de mijloace de plată (transfer bancar sau ordin poștal), rata vânzătorului, cumpărătorul sau media dintre cele două vor fi utilizate pentru plăți între contrapartide. De obicei, prețurile de traducere valută în moneda de plată se efectuează la rata aplicabilă în țara în care se efectuează plata. La alegerea cursului de schimb este luată în considerare nu numai profitabilitatea în traducerea în moneda contrapartidei, dar, de asemenea, gradul de convertibilitate a monedelor, și anume schimbul său pentru moneda contrapărții.
Părțile stabilesc de obicei un termen specific de plată în contract. Dacă termenele nu sunt stabilite direct sau indirect, atunci vor intra în vigoare obiceiurile comerciale acceptate în practica decontărilor internaționale. De exemplu, plata se face de obicei după un anumit număr de zile după ce vânzătorul a notificat cumpărătorului că bunurile au fost plasate la dispoziția sa; în alte condiții de livrare - după un anumit număr de zile după ce vânzătorul a notificat vânzătorului transportul mărfurilor.
Formele de decontare utilizate în comerțul cu partenerii străini sunt foarte diverse și implică utilizarea diferitelor tipuri de mijloace de plată bancare și de credit. Moneda de numerar în tranzacțiile comerciale internaționale nu este de obicei aplicată.
Principalele forme de decontare sunt: colectare, acreditiv, cont deschis, transferuri telegrafice și poștale, cec, văr. Partea covârșitoare a tranzacțiilor comerciale internaționale se efectuează prin colectare și prin acreditiv. Toate formele de calcul de mai sus sunt strâns legate și deseori interconectate
Metoda de colectare de plată sau o colecție de documente comerciale (English - colectarea de plată, franceză - encaissement; ... Se -Inkasso) implică transferul de comenzi exportator băncii sale importatorului o anumită sumă de plată împotriva prezentării documentelor de transport relevante pentru acesta, precum și cambii, cecuri și alte documente de plătit.
Operațiunea de colectare cuprinde următoarele etape:
1) exportatorul transferă băncii sale ordinul de colectare și documentele de transport însoțitoare;
2) banca exportatorului care acceptă ordinul de colectare îl transmite împreună cu documentele de expediere băncii corespondente din țara importatorului;
3) banca corespondentă din țara importatorului prezintă documentele de expediere către importator-plătitor și le eliberează acestuia în raport cu suma de plată specificată în ordinul de încasare;
4) suma plății primite de la importator este transferată de banca importatorului în contul băncii exportatorului și această bancă îl creditează în contul exportatorului.
Atunci când mărfurile sunt vândute prin credit la ordinul de colectare, exportatorul aplică un proiect de urgență (cambie) scris în numele importatorului sau al băncii care acceptă să o accepte. Documentele de mărfuri sunt emise importatorului împotriva acceptării proiectului. Proiectul acceptat este trimis către exportator prin intermediul băncii sale. În practică, nu este neobișnuit ca banca importatorului să elibereze mărfurile importatorului înainte de a fi plătită (astfel încât să poată primi bunurile sosite), presupunând riscul de neplată. Pentru aceasta, banca plătește o anumită taxă de la importator.
Metoda de colectare de plată convenabilă exportatorului, deoarece îi dă o garanție că bunurile nu va trece la cumpărător până la momentul până când se vor fi plătite. Cu toate acestea, ea are pentru exportator două dezavantaje majore: în primul rând, întârzierea primirii plății de către exportator (intervalul dintre transportul produsului și prezentarea documentelor bancare și randamentul valută) și, pe de altă parte, importatorul poate refuza să plătească (din documentele de transport maritim de report) sau să fie insolvabilă în momentul în care banca importatoare primește documente de expediere.
Pentru a elimina aceste deficiențe și a accelera operațiunea de colectare în practică, se aplică următoarele condiții:
- plata de către importator a mărfurilor se efectuează contra notificării prin telegraf a băncii exportatorului cu privire la acceptarea documentelor de transport și pentru trimiterea acestora către banca importatorului;
- plata este efectuată de o terță parte (de obicei o bancă) în detrimentul fondurilor importatorului la depozit. În acest caz, banca își asumă răspunderea față de exportator pentru plata în timp util și adecvată a documentelor de transport prezentate acestora;
Acreditiv. Scrisoare de credit (engleză - scrisoare de credit ;. Franceză - Lettre de credit; .. Acesta - Akkreditiv) este obligația băncii de a produce pe instrucțiunile și pe cheltuiala de plată cumpărătorului la exportator-importator în suma valorii bunurilor livrate împotriva documentelor prezentate de către exportator.
Operațiunea cu acreditivul, precum și operațiunea de colectare constă în patru etape:
1) Importator pentru numărul convenit de zile înaintea livrării sau primirea notificării exportatorul mărfurilor gata de livrare instruiește banca lui să se deschidă în banca exportatorului (sau altă bancă) de credit a fost de acord pentru o anumită sumă și pentru o perioadă determinată în favoarea societății exportatoare. Importatorul de instrumente de credit informează banca o listă de documente la prezentarea pe care exportatorul poate fi plătit din valoarea acreditivului;
2) banca importatorului deschide un acreditiv în banca exportatorului (sau într-o altă bancă agreată), după care banca exportatorului notifică exportatorul cu privire la deschiderea acestuia și, dacă este necesar, confirmă acreditivul. Dacă în timpul perioadei de valabilitate a acreditivului nu este utilizat, cu acordul cumpărătorului sau în condițiile contractului, acreditivul poate fi prelungit (prelungit) pentru o anumită perioadă sau retras de către cumpărător;
3) exportatorul, care a expediat bunurile, prezintă băncii în care se deschide acreditiv documentele care atestă livrarea mărfurilor, lista cărora figurează în contract și primește suma de plată datorată acestor documente;
4) banca exportatorului va transmite mărfurile băncii importatorului, iar aceasta din urmă va livra importatorului, care rambursează suma acreditivului.
În funcție de condiții, se disting următoarele tipuri de acreditive: confirmate și neconfirmate, revocabile și irevocabile, divizibile și indivizibile, care pot fi reînnoite.
Acreditivul confirmat conține obligația băncii, în care acreditivul este deschis, de a plăti exportatorului plata datorată, indiferent dacă primește o compensație de la banca importatorului care a deschis acreditivul.
O scrisoare de credit neconfirmată nu conține obligația de mai sus. În acest caz, banca exportatorului plătește exportatorului numai dacă banca importatorului îi transferă suma corespunzătoare în cadrul acreditivului.
O scrisoare revocabil de credit poate fi revocată înainte (retrasă) a importatorului sau direcția lor proprii băncii, să-l deschidă, în caz de deteriorare a poziției financiare a importatorului și preocupările cu privire la documentele lor de plată de transport maritim. Scrisoarea revocabilă este foarte rară în practică, deoarece nu este profitabilă pentru exportator.
Creditul irevocabil nu poate fi revocat (revocat) sau modificat de banca importatorului înainte de expirarea termenului fără consimțământul exportatorului în beneficiul căruia este deschisă. Scrisoarea irevocabilă este o obligație a băncii care a deschis-o și garantează exportatorului plata sumelor datorate.
Scrisoarea de credit privind dividendul prevede plata către exportator a unor sume convenite în contract după fiecare livrare parțială.
Acreditivul indivizibil presupune că toată suma datorată exportatorului va fi plătită la încheierea tuturor livrărilor. O astfel de acreditiv este de obicei utilizat pentru livrările de echipamente tehnologic strânse în loturi separate, în cazul în care o alimentare scurtă cu unul sau mai multe loturi face imposibilă utilizarea echipamentului livrat anterior. Acreditivul indivizibil protejează interesele cumpărătorului.
Pentru exportator, cea mai interesantă este scrisoarea de credit irevocabilă, confirmată, divizibilă.
Un acreditiv revolving presupune că, în perioada generală de utilizare a acreditivului, suma sa este restituită imediat ce importatorul rambursează banca care a deschis acreditivul efectuat de către exportator. Plățile de acest tip de acreditiv sunt de obicei utilizate atunci când importatorul face achiziții regulate de bunuri de la acest exportator sau când livrările periodice de anumite loturi la intervale convenite.
Forma de acreditare de calcul are anumite avantaje în comparație cu formularul de colectare. Pentru exportator, ele constau, pe de o parte, în garantarea plății pentru bunurile expediate de către banca care a deschis acreditivul și cu o scrisoare de credit confirmată - și de banca care a confirmat-o; în al doilea rând, la primirea plății imediat după livrarea bunurilor și prezentarea documentelor de expediere care confirmă această livrare către bancă.
Importatorul, la rândul său, are garanția că plata se va face în favoarea exportatorului numai după ce acesta a prezentat documentele de expediere care certifică expedierea mărfurilor.
Există următoarele tipuri de controale: nominal - scrise în favoarea unei anumite persoane și care nu sunt supuse transferului prin avizare; Ordin - emis de avizare; la purtător - transferate prin transfer simplu sau prin avizare.
O cecă poate fi emisă în valută străină dacă trasul are un cont la bancă în acea monedă sau dacă banca are conturi în valută cu corespondenții săi de peste mări.
Formularul de calcul al facturii se face prin utilizarea unei facturi simple sau transferabile. O factură simplă este obligația unei persoane (producător) de a plăti o anumită sumă unei alte persoane (deținător de factură) la momentul și într-un anumit loc.
Rezervări pentru reducerea sau eliminarea riscului valutar - fixarea prețului unei mărfuri de export într-o monedă mai stabilă, cu plata ulterioară într-o măsură mai "ușoară"; o clauză în mai multe valute care prevede ajustarea prețurilor atunci când cursul de schimb se modifică; o clauză de indexare și o clauză de preț alunecare; încheierea tranzacțiilor la termen de către bancă la cererea solicitantului.
Trimiteți-le prietenilor: