Contabilitate (suma) în comerțul cu amănuntul la un punct de vânzare ne-automatizat (ntt) cu plată (bancă)

Instrucțiuni pentru păstrarea unui cont total într-un punct de tranzacționare neautomat, cu un terminal bancar

În fișierul atașat instrucțiunea cu imagini. Aici articolul doar text (ca un pătuț).

Instrucțiunile iau în considerare opțiunea când biroul în politica contabilă a OSS + UTII. Activitatea se desfășoară conform UTII. În NTT cu amănuntul, înregistrarea totală.

Verificați setările contului

din meniul "Enterprise" -> "Politica contabilă" -> "Politici contabile ale organizațiilor"
Selectați intrarea dorită (linie) și deschideți-o pentru editare (faceți dublu clic pe butonul stâng al mouse-ului sau apăsați F2)

În setările politicii contabile din fila General, trebuie să setați următoarele pavilioane:

  • V Se aplică ordinea specială a impozitării pe diferite tipuri de activități.
  • V Retail.

În setările politicii contabile din fila Retail, trebuie să setați pavilionul:

În setările politicii contabile din fila "UTII", pavilionul trebuie setat:

  • V Comerțul cu amănuntul este supus unei singure taxe asupra veniturilor imputate.

evidență

1. Primirea mărfurilor se emite ca de obicei prin documentul "Primirea bunurilor și serviciilor".

Astfel, în cazul în care organizația nu este doar UTII, dar DOS, cel mai bine este de a seta „include TVA“ pavilion, și de admitere, care se efectuează pentru vânzări suplimentare prin intermediul unor puncte de vânzare cu amănuntul, chiar și a stabilit un steag „TVA inclus în preț.“ Pentru comoditatea programului de a se izola de valoarea TVA-ului, este posibil să se stabilească un steag „Suma incl. TVA“, în cazul în care nu este instalat, atunci valoarea TVA-ului se va adăuga la suma valorii mărfurilor în partea de sus.

Pentru LLC "Slada" (pentru vânzare prin magazine) este mai bine să instalați toate cele trei steaguri sau să nu instalați mai mult de unul (la alegere). Diferența constă în faptul că veți vedea sau nu să vedeți valoarea TVA din venituri.

În documentul "Primirea de bunuri și servicii", mărfurile trebuie mai întâi să fie transportate într-un depozit care are tipul de "Comerț cu ridicata". Acest lucru va permite SALT-ului să vadă și să controleze nu numai cantitățile de bunuri achiziționate, ci și cantitatea lor. Acesta va intra în depozitul "en gros", de unde va fi distribuit la puncte de vânzare cu amănuntul. Acest lucru va permite să se vadă nomenclatura și cantitatea de bunuri care au venit de la furnizori și au fost distribuite punctelor de vânzare cu amănuntul (SALT pe contul 41.01).

Ca rezultat al documentului "Primirea de bunuri", vor fi efectuate următoarele tranzacții:

2. Transferul mărfurilor dintr-un antrepozit angro către o unitate de vânzare cu amănuntul neautomatizat este documentat de documentul "Bunuri mobile".

Transferul bunurilor către un punct de vânzare cu amănuntul neautomatizat se face prin documentul "Mutarea bunurilor", cu tipul de operațiune "Bunuri, produse". Completarea documentului:

  • Depozit depozit - depozit angro, în care au fost creditate bunurile furnizorului.
  • Receptorul depozitului este un depozit care este un punct de vânzare non-automatizat. Următorii parametri trebuie să fie specificați în cartea de depozit:
    • Tip depozit: punct de vânzare non-automatizat
    • Se va stabili parametrul "Determinați prin politica contabilă a organizației"
    • Este necesar să se completeze "grupul de nomenclatură a veniturilor cu amănuntul"
    • Este de dorit (dar nu neapărat) să fie umplut cu "tipul de prețuri"
    • Câmpul tabelului trebuie să conțină:
      • nomenclatură
      • Număr de
      • Prețul cu amănuntul
      • Sumă în comerțul cu amănuntul
      • Contul contului. - cont de contabilitate, din care vor fi scoase Stocuri (41.01)

Ca rezultat al documentului, vor fi generate următoarele postări:

3. retragerea de numerar este documentată prin documentul "ordin de primire în numerar".

Venituri Încasări emise documente „ordin de numerar“, în vederea operațiunii de „venituri de vânzare cu amănuntul“ pentru numerar și documente „în contul“, în vederea operațiunii „Încasări din vânzarea de carduri de plată și credite bancare“ pentru non-numerar .

În documentul "Primirea comenzii de numerar" trebuie să setați tipul de operațiune "Venituri cu amănuntul". Vezi imaginea:

De asemenea, are nevoie de:

  • Setați pavilionul "Punct de vânzare manual"
  • Specificați punctul de comerț al depozitului (tipul depozitului trebuie să fie "Retail", trebuie să fie instalat semnul NTT)
  • Specificați elementul fluxului de numerar (opțional, dar de dorit)

În consecință, vor fi generate următoarele tranzacții:

Suma vânzărilor prin terminal = Suma de primire în contul de decontare + Suma comisioanelor deduse de către bancă.

Rețineți că în chitanță au fost indicate două sume în contul de decontare:

  1. 100 de ruble - suma primită în contul de decontare
  2. 10 ruble - comision bancar

Aceasta înseamnă că suma vândută de TMC prin intermediul terminalului de plată a fost:

100 + 10 = 110 ruble. Această sumă se reflectă în detașare.

6. Rezultatul financiar, încheierea lunii

Până la sfârșitul lunii, OVB arată astfel:

  1. La 41.01, valoarea stocurilor care nu au fost transferate la NTT-urile cu amănuntul la prețul de achiziție este agățată.
  2. La 42.12 agățat costul de inventar vândut în prețurile cu amănuntul.
  3. La 50.01 vedem numerar primite din vânzări.
  4. La 51 vom vedea banii nebancari primiti din vanzari.
  5. La 57.03 vom vedea o cifră de afaceri egală cu valoarea vânzărilor prin intermediul terminalelor de plată în NTT. Acest cont trebuie să fie aproape de zero, în cazul în care banca sa stabilit complet cu noi (a transferat toate numerarul din vânzări către contul nostru curent și a reținut comisionul).
  6. În cel de-al 60-lea cont, vedem statutul de înțelegeri reciproce cu furnizorii.
  7. La 90.01.2 vedem veniturile din vânzările cu NTT.
  8. La 90.02.2 vedem costul vânzărilor cu NTT. Această sumă este egală cu încasările, deoarece bunurile din NTT sunt evaluate la prețul lor de vânzare.
  9. În contul 42.02 vedem o marjă de tranzacționare care, atunci când luna va fi închisă, va fi nerezolvată în proporția cerută, cu corespondența cu contul 90.02.2.
  10. În contul 91 vom vedea suma comisioanelor bancare reținute.

Luna este închisă ca de obicei. Sub forma procesării "Închiderea lunii" printre operațiunile de reglementare ar trebui să fie "Calcularea marjelor comerciale pentru bunurile vândute". Această operație de rutină face următoarea publicare:







Trimiteți-le prietenilor: