Organizația aplică sistemul simplificat de impozitare, acceptă numerar prin casa de marcat și cardurile de plată pentru vânzarea de servicii prin terminal și CMC. Atunci când este vândută prin intermediul unui card și al unui card de credit, declarația fiscală sa rupt în numerar, iar în cazul non-fiscal ca un împrumut, și anume Pe hartă, ce ar trebui să fac în acest caz?
Dacă casierul a dat seama că a greșit, atunci când cumpărătorul a plecat deja și a luat cecul, atunci trebuie să apelați asistența tehnică. Un specialist poate retrage o copie a cecului de la EKLZ (casa de marcat electronică). Este mai bine să o scanați imediat sau să o copiați pe hârtie. În aceeași zi, efectuați o verificare a valorii plății fără numerar.
În orice caz, în cazul în care eroarea a fost constatată înainte ca raportul Z să fi fost luat, este necesar să se emită un act de rambursare. Pentru aceasta, este potrivit formularul nr. KM-3. De asemenea, veți avea nevoie de o notă explicativă de la casier într-o formă arbitrară. Ar trebui să precizeze motivul erorii (neatenție, eșec în activitatea PCC etc.). La aceste lucrări, trebuie să atașați un cec eronat sau o copie a acestuia. Pe baza actului, ar trebui să se facă o înregistrare în coloana 15 a jurnalului operator de casier în formularul nr. KM-4 (punctul 4.3 din regulamentul de model). Nu este necesar să rupă un cec pentru o rambursare, deoarece această operațiune nu este fiscală și nu afectează citirile memoriei electronice a KKT.
Dacă defectul este dezvăluit după ce schimbarea este închisă, ordinea acțiunilor va fi aceeași. Dar nu trebuie să intrați în formularul nr. КМ-4. În schimb, trebuie să corectați raportul de casierie completat și informațiile despre indicațiile contoarelor PCC (formularele nr. KM-6 și nr. KM-7). Verificați cu o notă despre ștergerea în următoarea schimbare.
Casierul a efectuat accidental o plată pe card ca plată în numerar
Cumpărătorul a plătit cu un card de plastic. Casierul, perforând cecul, a ales din greșeală la casier un buton de plată "numerar" în locul secțiunii "plata prin card". Valoarea totală a venitului zilnic a fost corect fixată. Dar plata nu se reflectă în departamentul respectiv. A existat o lipsă la casa de marcat. Procedura de corectare a acestei erori depinde de momentul în care a fost descoperită.
Să presupunem că casierul și-a dat seama că a greșit atunci când cumpărătorul a plecat deja și a luat cecul. Apoi sunați la asistența tehnică. Un specialist poate retrage o copie a cecului de la EKLZ (casa de marcat electronică). Este mai bine să o scanați imediat sau să o copiați pe hârtie. În aceeași zi, efectuați o verificare a valorii plății fără numerar.
În orice caz, în cazul în care eroarea a fost constatată înainte ca raportul Z să fi fost luat, este necesar să se emită un act de rambursare. Pentru aceasta, este potrivit formularul nr. KM-3. De asemenea, veți avea nevoie de o notă explicativă de la casier într-o formă arbitrară. Ar trebui să precizeze motivul erorii (neatenție, eșec în activitatea PCC etc.). La aceste lucrări, trebuie să atașați un cec eronat sau o copie a acestuia.
Pe baza actului, ar trebui să se facă o înregistrare în coloana 15 a jurnalului operator de casierie în formularul nr. KM-4 (punctul 4.3 din modelul regulamentului). Nu este necesar să rupă un cec pentru o rambursare, deoarece această operațiune nu este fiscală și nu afectează citirile memoriei electronice a KKT.
Lipsa a fost dezvăluită după ce schimbarea a fost închisă. Ordinea acțiunilor în acest caz va fi aceeași cu cea descrisă în secțiunea anterioară. Dar nu trebuie să intrați în formularul nr. КМ-4. În schimb, trebuie să corectați raportul de casierie completat și informațiile despre indicațiile contoarelor PCC (formularele nr. KM-6 și nr. KM-7). Verificați cu o notă despre compensare în următoarea schimbare. *
Deci, veți corecta eroarea din documente. Dar discrepanța dintre datele dintre înscrierea banilor din card și ruperea cecului va rămâne. Taxele pot scrie o amendă pentru încălcarea gravă a disciplinei de numerar la 50.000 de ruble. pe companie, până la 5000 de ruble. - directorului (articolul 15.1 din Codul contravențiilor administrative din Federația Rusă). Este adevărat că termenul de prescripție pentru astfel de măsuri este de două luni de la data erorii.
Cum se anulează un cec cu o eroare și se ajustează contabilitatea internă
O eroare de plată fără numerar este confirmată de sms-uri
Nu este atât de greu să faci o greșeală atunci când jumătate dintre clienți plătesc cu carduri, iar jumătate sunt în numerar. Într-un flux mare, puteți sparge accidental un produs care este plătit de un card, cum ar fi o achiziție pentru bani.
În această situație, trebuie să eliminați imediat verificarea corectă a cumpărătorului. Apoi, acționăm în conformitate cu vechea schemă: actul de întoarcere și explicativ. Pentru ea, în loc de o chitanță de numerar, trebuie să atașați o copie a facturii de la terminal. În jurnalul operatorului de casierie din coloana nr. 11, trebuie să introduceți suma reală a venitului. *
Citiți în revista "Simplificat"
Trimiteți-le prietenilor: