Asigurarea riscurilor financiare este un set de tipuri de asigurare, obligația asigurătorului de a prevedea plăți de asigurare în valoare de compensare integrală sau parțială pentru pierderea de venituri (cost suplimentar), o persoană a cărei contract de asigurare (persoana asigurată), cauzată de următoarele evenimente:
· Oprirea producției sau reducerea producției ca urmare a unor evenimente specificate;
· Pierderea muncii (pentru persoane fizice);
· Costurile suportate de persoana asigurată (costuri);
Atunci când recurge la serviciile asigurătorilor, o întreprindere trebuie mai întâi să determine obiectul asigurării - acele tipuri de riscuri financiare pentru care intenționează să ofere protecție externă de asigurare. Componența acestor riscuri financiare este determinată de o serie de condiții, dintre care principalele sunt:
1. Riscul de asigurare.
2. Asigurarea obligatorie a riscurilor financiare.
3. Prezența intereselor de asigurare în întreprindere.
4. Imposibilitatea completării pierderilor financiare pe riscul propriilor resurse financiare.
5. Grad ridicat de probabilitate de apariție a riscului financiar.
6. Nu previzibilitatea și riscul neregulat în cadrul întreprinderii.
7. Costul acceptabil al protecției asigurărilor pentru risc.
Serviciile de asigurare oferite pe piață care asigură asigurarea riscurilor financiare ale societății sunt clasificate în funcție de mai multe caracteristici:
1. Clasificarea pe forme de asigurare:
2. Clasificarea pe obiecte de asigurare:
3. Clasificarea volumului de asigurare:
4. Clasificarea sistemelor de asigurare utilizate:
-asigurarea valorii reale a bunului;
-asigurarea conform sistemului de răspundere proporțională;
- asigurare cu primul risc;
- asigurarea prin deductibile necondiționate;
- asigurare folosind o franciză condiționată.
5. Clasificarea pe tipuri de asigurări:
- asigurarea riscului de credit;
- asigurarea riscurilor de depozit;
- asigurarea riscurilor de investiții;
- asigurarea riscurilor financiare indirecte;
- asigurarea garanțiilor financiare.
Condițiile de bază ale asigurării:
1. Valoarea obligației de asigurare a asigurătorului. Aceasta este suma maximă care poate fi plătită de către asigurător asiguratului pentru a compensa daunele ca urmare a producerii unui eveniment asigurat, a unui eveniment sau a unui incident. Utilizat în mod obișnuit în contractele de asigurare care nu au o sumă de asigurare (asigurare de răspundere civilă).
2. Valoarea evaluării de asigurare a proprietății asiguratului. Caracterizează metoda de evaluare a activelor relevante (la valoarea contabilă, la valoarea reală de piață etc.) și rezultatele acesteia. Uneori, pentru punerea în aplicare a unei astfel de evaluări, sunt implicați experți externi - evaluatori de proprietate.
3. Cuantumul sumei asigurate. Suma asigurată caracterizează suma în care asigurătorul este răspunzător în baza contractului de asigurare.
În ceea ce privește conținutul său economic, acest element reprezintă valoarea maximă a protecției asigurării unei întreprinderi pentru un anumit tip de riscuri financiare asigurate de aceasta.
4. mărimea ratei de asigurare (tariful). Rata tarifului (sau rata brută) se calculează ca rata netă pentru un anumit tip de asigurare și mărimea încărcăturii.
5. Dimensiunea primei de asigurare (plată, contribuție). Prima de asigurare caracterizează suma totală pe care asiguratul trebuie să o plătească asigurătorului în condițiile contractului de asigurare. În ceea ce privește conținutul său economic, mărimea primei de asigurare determină prețul integral al asigurării de către întreprindere a riscului financiar corespunzător sau a unui anumit complex al acestora.
6. Procedura de plată a primelor de asigurare. Există două modalități de plată a primelor de asigurare:
· Plata unică - se plătește asigurătorului imediat după semnarea contractului de asigurare. Această formă de plată se aplică pentru tipuri de asigurare pe termen scurt pentru riscuri financiare sau pentru asigurare pe termen lung cu o primă redusă;
· Plata curenta - este distribuita la anumite intervale de timp ale termenului total al contractului de asigurare - la ani, semestru, trimestre, luni. Valoarea fiecărei plăți curente în acest caz este determinată prin împărțirea primei totale de asigurare la numărul de intervale de timp.
7. Dimensiunea și natura francizei de asigurare. Deductibile pentru (deductibilă engleză.) -? Este un drept protejat prin contract sau acord, să desfășoare anumite activități economice (producție, servicii, etc.) folosind principiul francizare. O franciză este condiționată și necondiționată. În scopul de a consolida protecția companiei de asigurări străine ar trebui să încerce să reducă la minimum deductibile, și să dea preferință suspendat mintea ei.
8. Procedura de determinare a valorii pierderii de asigurare. daune de asigurări caracterizează valoarea bunurilor distruse sau parțial pierdute ale întreprinderii, precum și valoarea monetară a pierderii financiare a asigurat aluviuni treilea Lih în favoarea căruia se încheie contractul de asigurare.
9. Procedura de plată a despăgubirii de asigurare. Indemnizația de asigurare este suma plătită de asigurător pentru a acoperi pierderea financiară a asiguratului în momentul producerii unui eveniment asigurat. Luând în considerare condițiile de asigurare propuse pentru anumite tipuri de riscuri financiare, întreprinderea își determină eficiența.
Principalii parametri pentru evaluarea eficacității asigurării riscurilor financiare sunt:
• probabilitatea producerii unui eveniment de asigurare pentru acest tip de risc financiar;
• gradul de acoperire a asigurărilor pentru riscul determinat de coeficientul de asigurare (raportul dintre suma asigurată și mărimea evaluării de asigurare a proprietății);
• mărimea tarifului de asigurare în comparație cu mărimea medie pe piața asigurărilor pentru acest tip de asigurare;
• mărimea primei de asigurare și a procedurii de plată a acesteia pe durata perioadei de asigurare;
• mărimea francizei - condiționată sau necondiționată (cu utilizarea sistemelor de asigurare corespunzătoare), etc.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: