În conformitate cu modelul financiar în Excel va fi înțeles creat folosind modelul Excel de viitor sau de afaceri existente (sau proiect individual), care vă permite să estimați modificarea performanței financiare și economice ale întreprinderii (sau eficiența proiectului) atunci când modificați datele de intrare. Modelul ar trebui să reflecte prognozele privind starea întreprinderii (sau a proiectului) atunci când iau diferite decizii manageriale. Decizia este luată de o anumită persoană (lider), deci atunci când creați un model, trebuie să vă gândiți întotdeauna cine va folosi rezultatele modelului.
Modelul financiar constă din următoarele părți: datele primite (brute). pe care modelul le transformă în date de raportare utilizând algoritmii calculați încorporați în acesta (formule și macro-uri Excel).
Datele primite pot fi de două tipuri.
În primul rând, indicatorii care se schimbă sunt acei indicatori pe care utilizatorul modelului îl va gestiona. În realitate, acestea ar trebui să fie cu adevărat acei indicatori care pot fi modificați: numărul și gama producției, prețul, numărul de angajați angajați etc.
Datele imutabile sunt indicatori care se presupune că sunt convențional neschimbați pentru un anumit model. De obicei, acestea sunt factori externi ai organizației: ratele de schimb, prețurile furnizorilor, rata inflației, investițiile necesare pentru proiectul de investiții etc. În plus, aceasta include indicatori pe care organizația le poate gestiona, în principiu, dar schimbarea lor depășește domeniul de aplicare al acestui model. De exemplu: suma medie a plății amânate către furnizori sau valoarea cheltuielilor administrative.
Algoritmii de calcul sunt formule, macro-uri și tabele intermediare de calcul al modelului.
Rapoartele de date sunt informații gata pentru luarea deciziilor legate de scopul modelării. Acestea sunt rapoarte și indicatori financiari și economici separați, proiectați într-o formă vizuală pentru utilizator.
Dacă se creează un model financiar al întreprinderii. datele raportabile sunt de obicei stabilite de master în buget (MDD, CFB, Balance) și un set de indicatori, în funcție de activitatea specifică a întreprinderii (rentabilitatea, ROI, ROCE, etc.)
Dacă se creează un model financiar al proiectului de investiții. rezultatul este de obicei un tabel al fluxurilor financiare ale proiectului (BDDS) și o evaluare a atractivității acestuia pentru un investitor care utilizează indicatori IRR. NPV și altele.
Pe site-ul nostru puteți vizualiza, precum și descărca exemple de creare a unui model financiar în Excel.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: