Ne pregătim pentru auditul organismelor de supraveghere: instruim personalul și minimizăm riscurile și sancțiunile
Atenție din partea autorităților exercitate orice entitate de afaceri, poate duce la o varietate de consecințe negative de afaceri: ca o pierdere minoră de timp pentru a pregăti informațiile și documentele solicitate, precum și prelungit de mers pe jos „lanț de comandă“, în contestarea numirea unor amenzi administrative.
Cum să vă protejați afacerea de creanțele autorităților de supraveghere și să minimalizați riscurile de a aduce responsabilitate administrativă, vom încerca să spunem în acest articol.
Baza recomandărilor noastre este principiul prezumției de nevinovăție, consacrat în art. 1.5 din Codul contravențiilor administrative din Federația Rusă, după cum urmează:
- O persoană este responsabilă din punct de vedere administrativ doar pentru acele infracțiuni administrative în legătură cu care a fost stabilită vina sa.
- Persoana împotriva căreia acțiunea se desfășoară pe o infracțiune administrativă este prezumată nevinovată până ce vinovăția sa este dovedită în modul prevăzut de prezentul cod și a stabilit printr-o decizie valabilă a judecătorului, organism, sau oficial, revizuit cazul.
- O persoană adusă la răspundere administrativă nu este obligată să-și dovedească nevinovăția, cu excepția cazurilor prevăzute în nota la acest articol.
- Incertitudinile inamovibile privind vina persoanei aduse la răspundere administrativă sunt interpretate în favoarea acestei persoane.
Astfel, instituția financiară non-credit ar trebui să ia toate măsurile posibile pentru a colecta probe de dificultatea de a comite o infracțiune administrativă și, la rândul său, să se asigure că dovezi care să demonstreze beneficiul entității auditate.
În primul rând, toți angajații organizației trebuie instruiți cu privire la regulile de comunicare cu funcționarii care efectuează auditul. Cel mai bun mod de a face acest lucru este crearea de instrucțiuni și memorii pentru personal (strict pentru uz oficial).
În al doilea rând. angajații unei organizații financiare non-creditare ar trebui să își cunoască drepturile și responsabilitățile în timpul auditului, precum și limitele competențelor funcționarilor.
De exemplu, unele activități de verificare pot fi efectuate numai în prezența unui reprezentant autorizat al persoanei auditate (și nu a unui angajat) și a martorilor dezinteresați (pe care auditorii le aduc deseori cu ei). Astfel de încălcări, dacă sunt înregistrate în mod corespunzător, pot deveni ulterior unul dintre motivele pentru anularea deciziei privind impunerea pedepsei administrative.
Subiectul verificărilor și limitele activităților de verificare sunt precizate în decizia de a efectua examinarea. Această regulă nu se aplică procurorilor, care legea cu condiția ca autoritatea cea mai extinsă de validare: la prezentarea carte de vizită intra liber pe teritoriul și sediile organizațiilor nonprofit comerciale și de a avea acces la documentele și materialele lor, pentru a verifica punerea în aplicare a legilor în legătură cu primit de către biroul procurorului informații privind faptele de încălcare a legii; solicită ca managerii și alți funcționari să prezinte documentele, materialele, informațiile statistice și alte informații necesare; alocarea de specialiști pentru a clarifica problemele care au apărut; inspecții la materialele recepționate organelor de urmărire penală și căi de atac, activitățile de audit controlate sau organizațiile subordonate.
Trebuie remarcat faptul că, în cazul apariției, împreună cu reprezentanții procuraturii ale altor autorități, reprezentantul entității auditate trebuie să fie perceput decizia corespunzătoare de a organiza o inspecție independentă a autorităților competente sau procurorul cu privire la aducerea puterea acestor organisme ale angajaților pentru a verifica procurorului.
Respectarea regulilor de mai sus va permite avocatului care reprezintă interesele instituției financiare non-credit în cursul procedurilor privind încălcările administrative, utilizați întregul arsenal de cele mai bune instrumente de practici pentru a contesta acțiunile și deciziile organelor.
În același timp, doresc să atrag atenția asupra necesității unei comunicări corecte cu funcționarii care desfășoară activități de verificare și, dacă este posibil, cu respectarea integrală și în timp util a cerințelor pe care le impun.
Evitarea conflictelor și apariția animozității personale frunze non-credit instituție financiară o șansă de a negocia cu ofițerul de a reduce în legătură cu aducerea în fața justiției mărimea sancțiunii administrative nu este legal și oficial.
În acest scop, șeful instituției financiare non-credit drepturi corespunzătoare (în punerea în aplicare a care este infracțiune imputată) ar trebui să fie alocate în prealabil la un anumit angajat (adjunct șef, contabili, etc.), precum și copii ale ordinelor și instrucțiunilor relevante ar trebui să fie cât mai curând posibil se acordă funcționarului care efectuează auditul. furnizarea de nechibzuit a acestor documente poate duce la rezultatul opus - în plus față de responsabilitatea organizației poate avea loc și oficial.
Evita plata multe mii de posibile sancțiuni în cazul în care ordonatorul de credite sau de organismul instanței autorizat să ia în considerare cazurile cu privire la contravențiile administrative, și să ajungă la o concluzie cu privire la insignifianța presupusei infracțiuni. Cu toate că, în multe privințe, o astfel de decizie depinde în întregime de „starea de spirit“ a unei persoane, audierea cazului privind o infracțiune administrativă, dar prevederea din materialele cauzei și explicațiile bine scrise ale probelor colectate pot înclina balanța în favoarea instituțiilor financiare non-credit.
În cazul în care o instituție financiară neacreditată este numită cu o amendă administrativă semnificativă, este posibil să se diminueze mărimea sa în etapa de recurs judiciar împotriva deciziei de impunere a unei sancțiuni administrative.
De exemplu, în practica de arbitraj a deciziilor judiciare destul de comune în care judecătorii cu referire la situația juridică a Curții Constituționale a Rusiei înjumătățit mărimea sancțiunii administrative (de exemplu, de la 500 000 la 250 000 de ruble.) Pentru organizațiile comerciale, legate, de regulă, la întreprinderile mici.
În orice caz, recursul împotriva deciziei privind impunerea unei sancțiuni administrative are sens în vederea anulării termenului de plată a unei amenzi. În plus, plângerile relevante nu sunt supuse obligației statului.
În cazuri excepționale, cu noroc, avocați cu experiență reușesc să înăsprească procedura de apel și să justifice motivele pentru protejarea intereselor instituțiilor financiare non-credit, astfel încât se încheie termenul legal pentru aducerea persoanei la răspundere administrativă, și, prin urmare, procedura privind o infracțiune administrativă este oprit.
Sperăm cu sinceritate că recomandările formulate de noi vor permite cititorilor să minimizeze riscul de a aduce responsabilitate administrativă în urma rezultatelor inspecțiilor efectuate de autoritățile de supraveghere.
Doriți să primiți alte sfaturi utile și articole despre munca caselor de amanet? - abonați-vă la newsletter-ul meu Afacerea mea - pionier.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: