În fiecare organizație, banii sunt distribuiți sistematic într-un subreport, obiectivele pentru obținerea acestora sunt destul de diferite, sarcina principală a lucrătorilor contabili este de a monitoriza și de a prezenta rapoarte în avans, în acest articol învățăm să completați un raport în avans.
Societatea emite numerar de la casier pentru nevoile gospodăriilor, precum și pentru diverse cheltuieli care pot fi asociate cu călătoria angajaților săi. La emiterea de la casa de marcat, se eliberează un ordin numerar de ieșire, după completarea acestuia, acesta trebuie semnat de către șeful și contabilul-șef. Persoana responsabilă, după ce a emis numerar, trebuie să completeze un raport în avans care conține informații despre banii cheltuiți. Emiterea de fonduri în cadrul raportului este permisă numai acelor persoane care se află în relații de muncă cu întreprinderea. Extradarea către alte persoane este interzisă. Pentru a ține cont de banii emise, se completează un raport în avans. Forma raportului preliminar este aprobată de Ministerul Finanțelor.
Învățați să completați un raport în avans
Forma raportului anterior arată ca un document cu două fețe. Persoanele responsabile își completează informațiile pe partea din față și completează căsuțele 1 și 6 de pe partea de vârcolac care conțin informații despre sumele cheltuite, cu un document atașat, care confirmă aceste cheltuieli. Contabilitatea verifică finalizarea raportului de avans și disponibilitatea tuturor documentelor necesare care confirmă cheltuielile suportate. 7 și 10 din grafic conțin informații privind costurile pe care contabilul le ia în considerare. Raportul auditat este certificat de către conducătorul întreprinderii.
Baza pentru eliberarea numerarului este o declarație în care trebuie indicat scopul primirii avansului, precum și perioada estimată pentru primirea numerarului. După ce cererea este trimisă șefului întreprinderii, ulterior este transferată departamentului contabil pentru avansul numerarului.
Documentele anexate la raportul de avans ar trebui să arate astfel:
* documentele trebuie prezentate în original;
* formularul trebuie să îndeplinească cerințele;
* Ar trebui să existe o legătură între documentele suplimentare și raportul în avans, conform cărora se vor emite banii;
* În cazul în care există un sold de numerar, acestea trebuie returnate la chirie la chitanță, în cazul în care banii rămași nu sunt returnați de angajat, atunci organizația are dreptul deplină de a retrage banii care nu au fost returnați din salariul angajatului.
Cum se completează un raport în avans
* completarea raportului privind avansul are loc într-o singură copie;
* pe pagina de titlu este scris numele întreprinderii, care, de exemplu, a trimis angajatul său într-o călătorie de afaceri;
* Mai departe este scrisă unitatea în care lucrează angajatul;
* în coloana "Persoana responsabilă" se indică numele, prenumele, patronimicul și poziția;
* numirea unui avans, adică unde vor fi cheltuite banii, de exemplu, cheltuielile de călătorie;
* pe pagina de titlu contabilul specifică numărul și data documentului;
* în partea de jos a raportului de avans există o secțiune care conține o chitanță de la contabil confirmând că raportul a fost auditat și luat în considerare;
* după completarea completă a raportului de avans, contabilul rupe chitanța pe linia de separare și este dat responsabilului.
Dacă raportul de avans nu îndeplinește cerința de mai sus, atunci nu este acceptată de departamentul contabil. Raportul auditat este semnat de șeful întreprinderii, pentru aceasta există o linie specială care se află în partea de sus a paginii de titlu. Atunci când raportul este aprobat, documentul este acceptat, iar retragerea resurselor bănești începe și emiterea acestuia în perioada stabilită.
În acest articol, oricine poate afla în mod independent cum să completeze un raport în avans. pentru a evita greșelile în proiectare, dacă este necesar.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: