Calitatea activelor băncii

Operațiunile active implică plasarea profitabilă a fondurilor proprii și atrase. Cu toate că fondurile sunt plasate în numele băncii, principalele sale resurse - fonduri strânse - nu aparțin băncii însăși, ceea ce determină riscul și responsabilitatea ridicată a operațiunilor active. Nevoia de alocare eficientă a riscurilor care ar putea preveni pierderea, vă permite nu numai să investească în operațiuni de mare randament și implică utilizarea de atașamente, cu o varietate de poziții de risc și a rentabilității, diversificarea acestora. Prin urmare, atunci când planificăm operațiuni active, banca prevede în mod necesar pentru cei care sunt capabili să ofere restituirea în timp util și integral a fondurilor strânse, menținând o lichiditate adecvată, i. E. capacitatea de a transforma în numerar pentru a rambursa datoriile băncii. Astfel, nivelurile de profitabilitate, de risc și de lichiditate sunt principalele criterii utilizate pentru evaluarea calității activelor băncii.







În ceea ce privește profitabilitatea, toate activele sunt împărțite în două grupe: a) venituri, b) neprofitabile. Pentru fiecare activ al primului grup, profitabilitatea se determină individual în conformitate cu tarifele stabilite și cu factorii de risc și se reflectă în contractele încheiate. Un risc mai mare în tranzacție implică o rentabilitate mai mare. Activele celui de-al doilea grup, de obicei, nu au natura cerințelor și nu reflectă alocarea de fonduri între clienți și alte bănci.

Evaluarea riscului se face pentru fiecare tranzacție la încheierea unui contract. În același timp, Banca Națională a stabilit abordările de bază și criteriile de clasificare a activelor pentru riscul de credit și de a determina riscul operațional și de piață, care ar trebui să ghideze calculul indicatorilor standard de adecvare a capitalului de reglementare al băncii. Criteriile de evaluare a riscului de credit este tipul de contrapartidă, scorul său de rating atribuit de principalele agenții internaționale, de tip activ, de securitate, respectarea perioadei de fonduri de plasament. Astfel, toate activele băncii sunt împărțite în șapte grupe, care au, respectiv, 0, 20, 35, 50, 75, 100 și 150% din riscul de credit. De exemplu, fondurile din Banca Națională sunt clasificate ca active fără risc; fondurile plasate în băncile comerciale din Republica Belarus - la activele grupului 4 cu risc de 50%; credite interbancare și depozite garantate printr-un gaj de proprietate, la activele grupului 6 cu risc de 100%.







La evaluarea riscului activelor băncii există, de obicei, o relație inversă între risc și lichiditate: cu cât riscul este mai mic, cu atât lichiditatea activului este mai mare. Clasificarea activelor băncii, în funcție de gradul lor de lichiditate este determinat de abordările Băncii Naționale, și implică următoarele patru grupe: active cu grad ridicat de lichiditate lichide medie plasate cu active nelichide pe termen.

Activele extrem de lichide pot fi folosite pentru a îndeplini obligațiile dintr-o dată, evitând operațiuni suplimentare legate de orice risc (operațional, piață, credit). Acestea sunt definite ca active cu 100% lichiditate. Acestea includ, de exemplu, numerar, fonduri în Banca Națională a Republicii Belarus, valori mobiliare ale guvernului și ale Băncii Naționale a țării în ruble bieloruse. Acest grup include, de asemenea, active, a căror transformare în mijloacele de plată implică risc, de exemplu, valută. Acestea sunt definite ca active cu 80% lichiditate. Această categorie include creditele și depozitele interbancare în valută străină, titlurile de valoare ale guvernului și ale Băncii Naționale a Republicii Belarus în valută străină,

Activele medii-lichide au un risc semnificativ de credit, de piață și operațional de transformare în active absolut lichide și sunt tratate ca active cu 50% lichiditate. Acestea includ fondurile de cerere în băncile din Republica Belarus, cerințele de valori mobiliare ale băncilor din țară, ale administrației publice locale și ale organismelor de autoguvernare,

Activele nelichide sau activele cu zero lichidități includ: împrumuturi interbancare restante; valori mobiliare care nu au fost plătite la timp; datorii restante la credite către persoane juridice și persoane fizice; participare la capital; activele necorporale; clădiri, structuri și alte active fixe.
scadențe sau mai multor active cu lichiditate viitoare includ numerar plasate pe termen în bănci, titluri de valoare ale administrațiilor locale și emise de către persoanele juridice, care sunt deținute la scadență, datoria de credit a persoanelor juridice și persoanele fizice ale celorlalte active. Gama de oscilație a lichidității grupului de active este foarte largă, datorită compoziției lor, cu preponderență creditelor. Toate fondurile din acest grup sunt plasate pe un termen, deci banca nu are dreptul să le revendice înainte de expirarea unei anumite perioade, adică nu le poate considera ca active vândute la data clasificării de către grupurile de lichidități. Acestea sunt active cu lichidități ale viitorului, care pot include:

- activele de lichiditate curente cu scadențe în termen de 30 de zile;
- activele de lichiditate pe termen scurt cu scadențe în termen de un an;
- activele de lichiditate pe termen lung cu scadențe mai mari de un an.

Căutarea corelației optime între cerințele de rentabilitate și lichiditate este obiectivul principal în gestionarea operațiunilor active ale băncii. Pentru a realiza acest lucru, banca efectuează diversificarea activelor, luând în considerare evaluarea riscului și a lichidității. Evaluarea calității activelor bancare pentru a stabili prioritățile activităților băncii și locul său pe piața bancară, pentru a identifica investițiile cele mai periculoase si riscante, precum și cele mai profitabile și promițătoare pentru a dezvolta o comună Stra-tegiyu Bank Asset Management.

Dacă sunteți interesat de bunurile sau serviciile descrise în articol, puteți:

+375-29-5017588
+375-29-1438110







Articole similare

Pagina anterioară

Pagina următoare

Trimiteți-le prietenilor: