Oglinda factura este ceea ce este o definiție a facturii oglindă

S-a găsit 1 definiție:

Oglindă factură

"Mirror" - nu este prevăzută cu o copie exactă a facturii care circulă pe piață. Conform cerințelor, un astfel de document este identic cu un document de securitate real, dar nu are valoare materială.

"Oglinda" facturile băncilor incorecte utilizează în scheme de facturare frauduloase pentru majorarea capitalului artificial, denaturarea calității activelor sau retragerea acestora de la instituția de credit.

De exemplu, o astfel de schemă ar putea arăta astfel. O bancă dintr-un grup financiar dobândește o factură autentică. Alte bănci aparținând acestui grup iau în considerare în bilanțul lor o copie "oglindă". După ce banii vor fi transferați societății tehnice, activele instituțiilor financiare vor genera o pierdere neacoperită.

Astfel de scheme cu utilizarea facturilor "oglindite" au fost folosite în organizațiile de credite în faliment care făceau parte din grupul financiar al Matvei Urin, Banca Slavică, Tradodank, banca "Mint" și altele.

Pentru a preveni activitățile ilegale, autoritatea de reglementare elaborează criterii pentru verificarea autenticității facturilor. Se planifică ca, dacă o instituție credibilă va dezvălui în timpul auditului titluri de valoare îndoielnice, va trebui să-și dovedească autenticitatea. În cazul în care banca nu poate face acest lucru, va fi obligată să adauge rezerva și să reducă capitalul la costul lor. Băncile, în care un volum mare de facturi "în oglindă" au condus la o încălcare a cerințelor de reglementare ale Băncii Centrale a Rusiei, autoritatea de reglementare va putea revoca licența.

↑ Definiție excelentă

Definiție incompletă a lui ↓

S-au găsit scheme pe tema Oglindă factură - 0

S-au găsit articole științifice despre factura Mirror - 0

S-au găsit cărți despre factura Oglindă - 0

Prezentări pe tema Oglindă factură - 0

Articole similare

Pagina anterioară

Pagina următoare