Tipuri de tranzacții discutabile
Operațiuni discutabile. efectuate de instituții de credit în numele clienților, pot fi clasificate ca:
Retragerea sistematică a organizațiilor de credit (persoane juridice sau antreprenori individuali) din conturile lor bancare (depozite) de sume mari de numerar. În același timp, ar trebui să se acorde o atenție deosebită clienților instituțiilor de credit care au un raport ridicat (80% sau mai mult) din suma retrasă de numerar până la cifra de afaceri din conturile lor.
Suma regulată de admitere mare de bani de la o terță parte (cu excepția împrumuturilor) în conturile bancare (depozite, depozite) ale persoanelor fizice, cu eliminarea ulterioară a acestor fonduri în numerar sau cu transferul lor ulterior către conturi bancare (depozite, depozite) terțe părți pentru mai multe zile.
Punerea în aplicare a rezidenților - clienți ai instituțiilor de credit de transferuri fără numerar de fonduri pe scară largă în favoarea nerezidenților (în special în cazurile în care competența unui nerezident - contrapartida la contract nu coincide cu competența băncii - nerezident, în cazul în care contul de contrapartidă nerezident)
privind tranzacțiile de cumpărare și vânzare de valori mobiliare (în special bilete la ordin ale organizațiilor rusești, precum și acțiunile emitenților ruși care nu circulă pe piața organizată a valorilor mobiliare). În același timp, o atenție deosebită ar trebui acordată clienților instituțiilor de credit, ale căror tranzacții cu valori mobiliare sunt în mare parte unilaterale (cumpărare de la nerezidenți);
Tranzacții legate de rambursarea ilegală de TVA pentru bunurile exportate, veniturile la export atunci când a primit de favoarea clientului, în aceeași zi de tranzacționare se întoarce nerezidenți în executarea altor obligații.
Alte operațiuni care nu au sens economic evident (sunt confuzi sau natura neobișnuită), sau nu corespunde cu caracter (tip principal) de activitate al clientului sau abilitățile sale de a efectua operațiuni în volumele declarate, sau au semne de tranzacții fictive
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: