Băncile îndeplinesc următoarele funcții: 1) intermedierea creditelor; 2) mediere în plăți; 3) mobilizarea economiilor și veniturilor bănești cu transformarea ulterioară în capital; 4) crearea de instrumente de creditare în circulație (bancnote, cecuri etc.), facilitarea circulației și reducerea costurilor de circulație (a se vedea figura 9.3).
1. Funcția de mediere în împrumut este cea mai veche funcție efectuată de bănci. Băncile au apărut ca urmare a specializării acestei funcții: schimbătorii de bani și intermediarii în plăți au devenit bancheri. Băncile elimină numeroasele obstacole care apar în relația dintre creditori și debitori. Aceste obstacole se referă la: 1) dimensiunea capitalului solicitat și propus; 2) cu discrepanța dintre termenii capitalului solicitat și termenii ofertei de capital; 3) cu riscuri de credit. Atunci când acordă împrumuturi, banca este obligată să îndeplinească "regula de aur a bancherului": termenii de acordare a creditelor trebuie să corespundă termenilor depozitelor. Cu alte cuvinte, împrumuturile pe termen lung ar trebui furnizate doar prin depozite pe termen lung, iar depozitele pe termen scurt pot servi doar ca sursă de împrumuturi pe termen scurt.
Băncile sunt capabile să transforme multe depozite mici într-un număr mic de împrumuturi mari. În economia actuală, importanța acestei funcții crește în orice mod.
Acționând ca intermediar între creditor și împrumutat, banca transformă riscul creditorilor. Faptul este că, datorită dispersării fondurilor pe sectoare industriale, regiuni și scopuri de utilizare, băncile își pot reduce propriul risc bancar agregat și riscul clienților săi.
3. Funcția de fondare a emisiunii. Băncile organizează emiterea și plasarea valorilor mobiliare. În acest caz, băncile mediază între investitori (proprietarii de numerar gratuit) și firmele care au nevoie de ele (emitenți). Particularitatea medierii în acest caz este că instrumentul său nu este un împrumut monetar, ci titluri pe care băncile le pot achiziționa pe propria cheltuială, pe cheltuiala și în numele clienților. organizarea problemelor și plasarea valorilor mobiliare ale firmelor, băncile contribuie la transformarea economiilor în investiții, ceea ce sporește oportunitățile de creștere economică.
4. Medierea în plăți. La instrucțiunile clienților, băncile sunt angajate în gestiunea numerarului: acceptă bani de la clienți, conduc la conturile corespunzătoare, iau în considerare toate chitanțele și emisiunile, depozitează numerar, efectuează plățile necesare etc. Toate acestea oferă economii în costurile de circulație.
5. Servicii de consultanta pentru clienti. În procesul activității lor, băncile acumulează informații solide și foarte valoroase despre starea pieței financiare și tendințele generale de dezvoltare micro- și macroeconomică. Aceste informații ajută la îmbunătățirea semnificativă a calității clienților bancari.
6. Crearea și distrugerea banilor. Băncile creează și distrug bani, adică gestionează banii. Mecanismul acestui proces a fost discutat în detaliu la punctul 4.5 "Banii băncilor comerciale (bani fără numerar)".
7. Transferul impulsului către politica monetară a băncii centrale în economie. Banca centrală determină cantitatea totală de bani, iar băncile comerciale împărtășesc economiei impulsurile politicii monetare a băncii centrale. Aceasta este cea mai importantă funcție în condițiile moderne, deoarece determină politica monetară și de credit a statului.
La punctul 8.1.2 sa luat în considerare mecanismul de transmisie, care a fost lansat după impulsul politicii monetare a băncii centrale. Băncile comerciale reacționează în mod corespunzător la acest impuls, iar banca centrală, cu ajutorul anumitor instrumente monetare (vezi Capitolul 11 - "Instrumentele politicii monetare") urmărește să direcționeze procesul în direcția cea bună.
9.3. Operațiuni ale băncilor comerciale
Toate operațiunile unei bănci comerciale, așa cum se arată în Fig. 9.4. pot fi împărțite condiționat în credit: pasiv și activ, precum și activ pasiv (încredere sau comision-intermediar).
Operațiunile pasive sunt operațiuni pentru a atrage fonduri către bănci, pentru a-și forma resursele.
Pasivele unei bănci comerciale constau din fonduri proprii (capital) și pasive.
Capitalul social al băncii comerciale include capitalul social, fondul de rezervă, fondurile speciale, rezervele de asigurare, veniturile nedistribuite pe parcursul anului.
Capitalul social al unei bănci pe acțiuni se formează prin emiterea de acțiuni ordinare și preferențiale, iar capitalul social al unei bănci unitare este contabilizat prin contribuțiile participanților la bancă.
Fondul de rezervă se constituie în detrimentul deducerilor anuale din profit și este destinat compensării pierderilor din operațiuni active.
Rezervele de asigurare fac parte integrantă din capitalul băncii și se constituie în detrimentul profitului; acestea sunt concepute pentru a atenua efectele negative ale scăderii efective a valorii de piață a activelor.
Profitul nedistribuit rămâne după plata impozitelor și este pus la dispoziția băncii.
Angajamentele unei bănci comerciale constau în împrumuturi, precum și în fonduri împrumutate.
Fondurile atrase constau în depozite la vedere, la depozite la termen și la descoperit de cont [4].
Fondurile împrumutate includ împrumuturi de la banca centrală, precum și bilete la ordin emise de bancă: bilete la ordin, obligațiuni, certificate de depozit și de economii.
Operațiunile active sunt tranzacții prin care băncile își pun resursele la dispoziție pentru a genera profituri și pentru a menține lichiditatea. Prin gradul de scădere a lichidității, pot fi identificate următoarele active bancare.
Soldurile și soldurile soldurilor conturilor corespondente la Banca Centrală și băncile comerciale sub formă de bancnote și monede pentru a se asigura că banca îndeplinește obligațiile curente și plățile în numerar, în principal pentru decontare cu persoane fizice. Aceste fonduri formează așa-numitele rezerve primare sau active în numerar. care, în orice moment și fără restricții și costuri suplimentare, pot fi utilizate pentru îndeplinirea obligațiilor băncii.
Titluri de valoare pentru revânzare și alte instrumente pentru menținerea lichidității. Acestea includ investițiile în titluri de valoare de pe piața monetară, cum ar fi facturile de trezorerie. Acestea sunt așa-numitele rezerve secundare.
Capitalul de investiții pe piața valorilor mobiliare. obligațiuni, bilete la ordin, acțiuni.
Creditele sunt principalele tipuri de active bancare, reprezentând între jumătate și trei sferturi din valoarea totală a activelor.
Active fixe și imobilizări necorporale - valoarea reziduală a clădirilor și a echipamentelor, investițiile în filiale, etc. Costul materialelor se numește și imobilizări fixe.
Dacă băncile au lăsat toate numerarul pe care l-au primit ca active în numerar (rezerve), lichiditatea lor ar fi de 100%, deoarece ar putea returna toate depozitele deponenților la cerere. Cu toate acestea, aceasta ridică o altă problemă. Dacă toate fondurile primite de la populație erau păstrate de bancă, atunci nu ar fi putut să acumuleze dobânzi la depozite. Banca trebuie să găsească o aplicație profitabilă a banilor primiți pentru a profita de utilizarea lor (Figura 9.5).
În Rusia, unul dintre instrumentele de reglementare și supraveghere a funcționării băncilor este standardele economice pe care le poate stabili Banca Rusiei în temeiul art. 62 din Legea federală a Federației Ruse "Despre Banca Centrală a Federației Ruse (Banca Rusiei)". [5]
Operațiunile Comisiei. În plus față de operațiunile de creditare, băncile efectuează o varietate de operațiuni de comision. Cu un anumit grad de convenționalitate, ele pot fi combinate în 5 grupe.
Articole similare
Trimiteți-le prietenilor: