Reasigurarea - un sistem de economic relație-TION, în care asigurătorul este de a lua cu privire la asigurări, disponibilitatea de riscuri, unele dintre ele de responsabilitate (luând în considerare posibilitățile financiare) transmite condițiile convenite altor asigurători, în scopul de a crea portofoliul sbalan-dense de contracte de asigurare, pentru a asigura financiare stabilitatea și rentabilitatea operațiunilor de asigurare (în același timp, cota corespunzătoare a primei de asigurare este transferată). Astfel, reasigurarea este o condiție necesară pentru activitatea eficientă a oricărei societăți de asigurări.
Asigurări se bazează pe probabilitatea și legea numerelor mari, prin care efectul cumulativ al unui număr mare de factori aleatorii DIT-reductibile, în anumite condiții generale la rezultatul, aproape independent de caz. Accidentul se manifestă ca un model. În cele mai multe cazuri, asigurarea generală-TION nu sunt în măsură să creeze un echilibru perfect de portofoliu Vanny cu risc, ca numărul de obiecte de asigurare mici sau de portofoliu conține cereale Nye și riscuri periculoase, care fac parte din elemente ale dezechilibrului portofoliului. Mai mult decât atât, arată practica, indică faptul că orice societate de asigurare, chiar și cu o selecție atentă a riscurilor, în timp ce luându-i la asigurare nu poate crea un portofoliu de complet izolate de la fiecare alte obiecte de asigurare, deoarece condițiile de asigurare sunt în mod normal acoperite de diferitele pericole la care elementele asigurate pot fi supuse simultan cu declanșarea catastrofelor: inundații, uragane, agitări ale pământului, incendii devastatoare etc. Cu toate acestea, datorită faptului că fondurile sau chiar toate activele oricărui asigurător este doar o mică parte din suma totală a răspunderii sale față de asigurat pentru întregul portofoliu de obiecte asigurate, aceste dezastre (cazuri de asigurare) pot nu numai submina în mod semnificativ baza financiară a societății de asigurare, dar, de asemenea, să conducă ea să completeze falimentul.
Reasigurarea se realizează nu numai protecția portofoliului de asigurare a impactului pe care o serie de mari pretentii de asigurare sau chiar un eveniment catastrofal, dar, de asemenea, faptul că, în astfel de cazuri, plata unor sume de compensare de asigurare nu este o povară grea pentru companiile o asigurare, INJ, și realizate în comun de către toate participanți.
Asigurătorul care a acceptat riscul de asigurare și la transferat în totalitate sau parțial la reasigurare către un alt asigurător este numit cedent. Un asigurător care acceptă riscurile de reasigurare este un reasigurător. După reasigurarea riscului, reasigurătorul îl poate transfera parțial la cel de-al treilea asigurător. Această operațiune este denumită de obicei retrocedare, iar reasigurătorul, care transferă riscul la retrocesiune, este un retrocesionist.
Necesitatea de reasigurare este cauzată de concentrarea valorilor materiale și, prin urmare, de creșterea sumelor de asigurare pentru un număr mare de obiecte (de exemplu, giganți, asigurarea spațiului, asigurarea sistemelor electronice de calcul și module scumpe).
Un escident în reasigurare este valoarea riscului acoperit de reasigurare în plus față de reținerea de către societatea de asigurări care a asumat riscul de asigurare. Deducerea proprie este nivelul justificat din punct de vedere economic al sumei în care societatea de asigurări păstrează (pe răspunderea sa) o anumită parte din riscurile asigurate, transferând către asigurare sumele care depășesc acest nivel. În procesul de reasigurare și de stabilire a unui nivel de auto-retenție, asigurătorul se confruntă cu o dilemă:
- Dacă limita deducerii proprii este stabilită la un nivel scăzut, societatea de asigurări este obligată să transfere o parte excesivă din prima pe care ar putea să o rețină;
- Dacă limita de reținere proprie este prea mare, stabilitatea financiară a asigurătorului poate fi subminată.
Capacitatea contractului de reasigurare este valoarea maximă totală a riscului care revine societății, păstrând riscul de asigurare.
Prin natura transferului de risc, operațiunile de reasigurare sunt împărțite în opțional (voluntar) și contractual (obligatoriu). Metoda opțională este ca reasigurătorului și reasigurătorului să i se ofere posibilitatea de a evalua și, eventual, de a accepta riscurile transferate integral sau parțial.
Societatea de asigurări care transferă nu are obligații și poate oferi un fel de răspundere care poate fi acceptată sau respinsă de reasigurător. Acest tip de reasigurare oferă libertate excepțională părților în alegerea lor. Reasigurarea contractuală se bazează pe relațiile contractuale dintre reasigurător și reasigurător, care sunt obligatorii și trebuie să fie clar formulate și implementate. Contractul este un act juridic, inclusiv în timpul procedurilor judiciare sau arbitrale ale părților.
Contractele de reasigurare se împart în două grupe:
- contracte proporționale (acord de cotă, acord excesiv, acord de depășire);
- contracte disproporționate (contractul de depășire a pierderii, contractul de depășire a rentabilității).
tratatele proporționale prevăd că responsabilitatea pentru riscul de a fi transferat la re-asigurare, este împărțit între asigurător și re-asigurator proporțional cu, și în raport cu suma asigurata, ceea ce implică o participare proporțională a re-asigurător și cedent toate riscurile, bonusurile și pierderile. În conformitate cu acordul de cotă societatea de asigurare trimite o reasigurare a fost de acord pentru a rearanja hovschikom-parts (cotă), fără excepție, luate pentru riscurile de asigurare de anumit tip de asigurare sau a unui grup de specii înrudite. În cadrul acordurilor privind contingentele, fiecare risc pentru un anumit tip de asigurare intră în reasigurare, indiferent de dimensiune.
Conform acordurilor privind contingentele, comisioanele sunt de obicei mai mari decât cele pentru alte contracte de reasigurare. În plus, în anumite cazuri comisionul poate fi majorat cu o sumă convenită de cheltuieli neprevăzute.
Asigurarea excesivă este un tip mai complex de reasigurare proporțională. Acordul special stipulează că toate riscurile acceptate pentru asigurare, a căror valoare de asigurare depășește propria reținere a societății care efectuează transferul, sunt supuse transferului către reasigurare într-o anumită limită (excedent).
Principalii factori care determină valoarea reținerii proprii sunt valoarea primei, rentabilitatea medie a operațiunii pentru tipul de asigurare relevant, teritoriul de distribuție a obiectelor asigurate, experiența practică a subscriitorilor și suma cheltuielilor pentru desfășurarea afacerilor.
La reasigurarea pe baza sumei excedentare, asigurătorul își stabilește reținerea proprie la un anumit nivel, numit în practică reasigurarea liniei. Deteriorarea care depășește linia indicată de asigurător este supusă rambursării de către reasigurător în limitele specificate în contract cu numărul de linii.
Este important de reținut că costurile de întreținere a contractelor excedentare sunt semnificativ mai mari decât în contractele de reasigurare a contingentelor. Studiul fiecărui risc, determinarea cotei sale în contractul excepțional, stabilirea priorității în termeni absoluți, gruparea riscului, evaluarea eventualelor pierderi măresc costul reasigurării într-o formă excesivă. În ciuda acestui fapt, această formă este mai interesantă pentru cedent și, prin urmare, este mai frecvent folosită în practică. O companie inferioară poate să-și stabilească propria păstrare, precum și să o diferențieze pentru anumite grupuri de riscuri, ceea ce face posibilă lăsarea la sine a tuturor riscurilor mici. Cu toate acestea, pentru reasigurători acest lucru înseamnă că cele mai periculoase riscuri pot cădea în portofoliul său. Dimensiunea reținerii proprii poate fi revizuită. Aceste avantaje pentru reasigurător compensează costurile ridicate pentru desfășurarea afacerii, precum și o comision mai mic în comparație cu contractele de contingent.
Procentajul de reasigurare este raportul dintre cota de participare a reasigurătorului la valoarea asigurată a acestui risc. Ea constituie baza pentru decontările reciproce dintre reasigurător și reasigurător, atât pentru plățile de reasigurare, cât și pentru plata asigurărilor.
Esența reasigurării disproporționate constă în faptul că posibilitatea reasigurării este determinată numai de amploarea pierderii și nu este legată de valoarea sumei asigurate, nu există o împărțire proporțională a responsabilității pentru riscul individual și a primei inițiale corespunzătoare. Prima pentru acest tip de reasigurare este de obicei determinată ca procent din prima anuală primită de cedent în portofoliul acceptat pentru asigurare și transferată în reasigurare.
O trăsătură comună a acestor acorduri este o prioritate ca ustanav-Libanului - valoarea absolută (în contractul de exces de pierdere) sau procentul (contractul de exces de rata daunei), în care cedentul auto-pendente este responsabil și oferă restituiri a fost-și în caz de deteriorare a contract de asigurare original. Pierderile care depășesc prioritatea vor fi rambursate de reasigurător în limitele stipulate în contractul de limită de răspundere. Această limită este exprimată ca valoare absolută în contractele de reasigurare bazate pe excedentul pierderii sau ca procent din prima câștigată sau acumulată în cazul contractului de pierderi în exces.
Contractul de exces de pierdere ca instrument de reasigurare produce efecte numai atunci când valoarea finală a pierderii pentru riscul asigurat ca urmare a cazului de asigurare care rezultă din același incident depășește suma datorată. Responsabilitatea reasigurătorului față de această sumă este limitată de limita care este prioritatea societății care efectuează transferul. Aplicabilitatea asigurării bazată pe pierderile legate de pierderi depinde în mare măsură de particularitățile tipului particular de asigurare, de caracteristicile portofoliului de asigurare supus reasigurării și de caracterul adecvat al mărimii primei la valoarea asigurării. Destul de des, reasigurarea pierderilor în exces este utilizată în astfel de ramuri de asigurare, unde, de regulă, sunt posibile pierderi de dimensiuni mici și medii, iar pierderile mari reprezintă o excepție.
Reasigurarea pierderii în exces se referă la întregul portofoliu de asigurare și are ca scop protejarea intereselor-Finan ciară ale asigurătorului efectelor unei pierderi extrem de mare, care este definit ca raport procentual-ing indemnizația de asigurare la valoarea plăților de asigurare încasate. Motivul pentru pierderea încrucișată extrem de mare poate fi apariția unui număr mic de pierdere foarte mare de, sau un număr substanțial de pierderi mici.
Astfel, reasigurarea are rolul de a egaliza sumele de asigurare pe riscurile de asigurare și, prin urmare, de a echilibra portofoliul de asigurări, aducând răspunderea potențială a societății de asigurare la capacitățile sale financiare.
Articole similare
-
Conceptul și caracteristicile activităților financiare - studiile studenților
-
Conștientizarea juridică ca sistem de reflecții asupra activității legale - stadopedia
Trimiteți-le prietenilor: