1. Banca comercială și funcțiile acesteia. 3
2. Operațiuni de încredere și factoring ale băncilor. 17
3. Referințe. 30
Banca comercială și funcțiile acesteia
Banca este principala unitate structurală a sferei circulației monetare. Este un intermediar în mișcarea de bani de la creditori la debitori și de la vânzători la cumpărători. Băncile se caracterizează printr-un dublu schimb de obligațiuni și prin acceptarea obligațiilor necondiționate cu o sumă fixă de datorii.
Banca operează în domeniul schimburilor. El "cumpără" resursele și le "vinde", facilitând schimbul de bunuri. Banca "vinde bunurile sale" (de exemplu, împrumuturi) acționează ca proprietar al valorii împrumutului, primind nu numai costul inițial, ci și o primă sub forma dobânzii la împrumut. "Comerț" (din latină - comerț), deci o bancă comercială. Băncile realizează un profit din operațiunile lor.
O bancă comercială face parte din sistemul de credit din Rusia. Sistemul bancar al Rusiei include Banca Rusiei, organizațiile de credite, precum și sucursalele și reprezentanțele băncilor străine. Organizațiile de credit pot fi bancare și nebancare.
Bank - o instituție de credit care are dreptul exclusiv de a efectua, cumulat, următoarele operațiuni bancare: atragerea de depozite, astfel de fonduri în nume propriu și pe propria lor cheltuială, cu condiția de rambursare, plata dobânzii și scadență, precum și conturi bancare de deschidere și menținerea persoanelor fizice și juridice .
Întreprinderile nebancare de credit (fonduri de investiții, societăți de asigurări, burse de valori, companii de broker și de distribuitori) au dreptul de a efectua anumite operațiuni bancare sau combinații admise ale acestora stabilite de Banca Rusiei.
Importanța excepțională a băncilor este determinată, în principal, de faptul că pot:
pentru a forma mijloace de plată. (Băncile creează noi bani sub formă de împrumuturi);
emite mijloace de plată în circulație. (Suma banilor de credit este înregistrată în contul clientului);
să retragă fondurile din circulație. (Rambursarea împrumutului de către împrumutat).
Astfel, băncile acordă sfera economiei, stimulând dezvoltarea acesteia.
În Rusia, băncile pot fi create pe baza oricărei forme de proprietate: private, colective, mixte și mixte. În cazul în care formarea de capitale autorizate a băncilor ruse este permis să atragă investiții străine, atunci:
băncile comune ("capitalul autorizat" se formează în detrimentul rezidenților și nerezidenților);
Băncile străine ("fondul statutar" se constituie în detrimentul nerezidenților);
sucursalele băncilor nerezidente.
CBR stabilește și modifică limita privind participarea capitalului străin la sistemul bancar al țării, în funcție de necesitatea atragerii de capital străin în țară sau de limitare a implicării acesteia.
Prin modul de formare a capitalului social, băncile sunt împărțite în acțiuni (deschise sau închise) și reciproce.
În băncile pe acțiuni, proprietarul capitalului este banca însăși. Și băncile reciproce nu sunt proprietarii capitalului lor.
Băncile pe acțiuni pot fi deschise și închise.
Structura organizatorică a băncilor comerciale corespunde schemei de management general acceptate a societății pe acțiuni (a se vedea Fig.1.1).
În funcție de tipul de activitate, localizarea geografică și disponibilitatea filialelor, sucursalelor și reprezentanțelor și a altor subdiviziuni structurale, o bancă comercială poate avea o structură piramidală, geografică, funcțională sau combinată.
Fig. 1.1. Structura organizatorică aproximativă a unei bănci comerciale
Banca comercială operează în limitele resurselor disponibile în condițiile relațiilor de piață cu clienții. Ie el efectuează toate operațiunile din cadrul soldului fondurilor în conturile sale corespondente. Abilitatea de a efectua operațiuni bancare specifice (ipotecă, investiții) este determinată rigid de structura datoriilor, ceea ce presupune ca banca să lucreze serios pentru a selecta sursele de resurse.
Prin urmare, lupta ascuțită pentru resurse și căutarea celor mai profitabile sfere de investiții.
Astăzi, banca comercială este capabilă să ofere clientului până la 200 de tipuri de produse și servicii bancare. O largă diversificare a operațiunilor permite băncilor să păstreze clienții și să rămână profitabile chiar și în condiții economice nefavorabile. Există un anumit set de bază, fără de care banca nu poate exista și funcționează normal. Astfel de operațiuni constitutive ale băncii includ:
executarea plăților în numerar și a decontărilor;
Implementarea sistematică a acestor funcții și crearea bazei pe care se bazează activitatea băncii. Și, deși execuția fiecărui tip de operațiuni este concentrată în departamentele speciale ale băncii și este efectuată de o echipă specială de angajați, acestea se împletesc. Astfel, băncile au o capacitate unică de a crea mijloace de plată care sunt utilizate în economie pentru a organiza circulația mărfurilor și a așezărilor. Este vorba despre deschiderea și întreținerea cecurilor și a altor conturi care servesc drept bază pentru tranzacțiile fără numerar. Economia nu poate exista și nu se poate dezvolta fără un sistem bine stabilit de așezări monetare. Prin urmare, importanța majoră a băncilor ca organizator al acestor calcule.
Crearea facilităților de plată este strâns legată de funcția de depozitare a creditelor acordate clienților bancari. Depozitul poate apărea în două moduri: ca urmare a efectuării de către client a unor bani în bancă sau în procesul de împrumut bancar. Aceste operațiuni vor avea un efect diferit asupra dimensiunii ofertei monetare din țară. În cazul în care clientul a făcut bani la cerere, atunci s-au transformat din numerar în non-numerar. Suma totală de bani din gospodărie nu sa schimbat. În cazul în care banii sunt creditați la depozit, suma totală a gospodăriei a crescut, deoarece banca a creat noi mijloace de plată cu funcționarea sa. Acțiunea inversă - distrugerea - are loc atunci când clientul retrage numerar din cont și când scot bani din depozit pentru a rambursa împrumuturile. Abilitatea băncilor comerciale de a mări și reduce depozitele și oferta de bani este utilizată pe scară largă de către banca centrală, care gestionează dinamica creditului prin sistemul de rezervă obligatorie.
A doua zonă funcțională extensivă a băncilor este medierea în credit. Băncile comerciale, așa cum am menționat deja, acționează ca intermediari între unitățile economice care se acumulează și au nevoie de bani. Ele dau proprietarilor de capital liber o formă convenabilă de depozitare a banilor sub formă de depozite diverse, care asigură siguranța banilor și satisface nevoia de lichiditate a clientului. Pentru mulți clienți, această formă de depozitare a banilor este mai preferabilă decât investiția în obligațiuni sau acțiuni. Credit bancar - de asemenea, foarte confortabil și, în multe cazuri, forma de neînlocuit de servicii financiare, care permite flexibilitatea de a se adapta nevoilor unui anumit debitor și să se adapteze la condițiile de obținere a creditelor (în opoziție cu piața valorilor mobiliare, în cazul în care termenii și alți termeni de împrumut sunt standardizate).
În plus față de îndeplinirea funcțiilor de bază, banca oferă clienților o varietate de alte servicii financiare. De exemplu, băncile efectuează tot felul de operațiuni de încredere pentru corporații și persoane fizice asociate cu transferul de proprietate către conducerea băncii, pe baza încrederii, pentru achiziționarea de valori mobiliare ale clienților, managementul proprietății, caracteristici de garanție pe probleme de obligațiuni.
Operațiuni active și pasive ale băncilor comerciale. Clasificarea lor
Funcțiile băncilor se desfășoară prin operațiuni bancare. Ele sunt împărțite în:
pasive - operațiuni legate de formarea resurselor bancare;
active - tranzacții legate de plasarea fondurilor proprii și atrase.
Operațiuni pasive ale băncilor comerciale
Resursele lor se formează în detrimentul fondurilor proprii, atrase și emise.
Printre mijloacele proprii se numără acțiunile, capitalul de rezervă și veniturile reținute:
- Capitalul social (fondul statutar al băncii) este creat prin emiterea și plasarea acțiunilor. De regulă, pe măsură ce Banca își desfășoară activitățile și își extinde activitatea, noi serii de acțiuni sunt implementate în mod consecvent;
- capitalul de rezervă sau fondul de rezervă al băncilor se formează în detrimentul deducerilor din profit și este destinat să acopere pierderile și pierderile neprevăzute din scăderea ratelor titlurilor de valoare;
- rezultatul reportat face parte din profiturile rămase după plata dividendelor și deducerilor în fondul de rezervă.
Bunurile proprii au o importanță deosebită pentru activitățile băncilor comerciale. În perioadele de criză economică sau bancară, o politică inadecvată în domeniul pasivelor și plasarea acestora duce la eșecuri bancare.
Fondurile atrase constituie majoritatea resurselor băncilor comerciale. Acestea sunt depozite (depozite), precum și contracte și conturi corespondente.
Depozitele, la rândul lor, sunt împărțite în:
depozite la vedere;
Depozitele la vedere, precum și conturile curente pot fi retrase de la deponenți la cerere. Conform cecului de cec primit de la bancă, deținătorul de cont are dreptul de a primi bani în sine și de a plăti cu agenții relațiilor economice. Băncile comerciale plătesc dobânzi la aceste depozite.
Depozitele la termen sunt plătite de clienții băncii pentru o anumită perioadă, se plătesc dobânzi mai mari. Rata dobânzii depinde de mărimea și durata depozitului.
Depozitele de economii sunt plătite și retrase integral sau parțial și sunt certificate prin emiterea unei cărți de economii.
Pentru bănci, cele mai atractive sunt depozitele la termen, care consolidează pozițiile lichide ale băncilor.
O sursă importantă de resurse bancare sunt împrumuturile interbancare, adică împrumuturile de la alte bănci. Pe piața creditelor ruse predomină creditele interbancare pe termen scurt, inclusiv așa-numitele "bani scurți" (împrumuturi acordate de la o zi la două săptămâni).
Importanța pieței de împrumuturi interbancare este că, prin redistribuirea resurselor redundante pentru unele bănci, această rană crește eficiența utilizării resurselor de credit ale sistemului bancar în ansamblul său. În plus, prezența unei piețe dezvoltate pentru împrumuturile interbancare face posibilă concentrarea mai puțină a resurselor în rezervele operaționale ale băncilor pentru a-și menține lichiditatea.
Băncile comerciale primesc împrumuturi de la Banca Centrală sub formă de re-rambursare sau re-plată a facturilor, în ordinea refinanțării și sub formă de împrumuturi pentru amanet.
Cont cont - singurul cont prin care se efectuează toate tranzacțiile de decontare și de credit dintre client și bancă. În anumite perioade, acest cont este pasiv, în altele - activ: dacă clientul are fonduri, acest cont este pasiv, în absența fondurilor, atunci când clientul transmite un ordin de plată către bancă sau emite cecuri - activ.
Articole similare
-
Teoria și dezvoltarea practică a prezentării băncii - prezentare, pagina 1
-
Obiect, subiect, sarcini și funcții ale sociologiei, rezumate
Trimiteți-le prietenilor: